目 录
一、不良贷款形成原因分析----------------------------------4
（一）内部原因--------------------------------------------5
（二）外部原因--------------------------------------------7
二、不良贷款的防范---------------------------------------10
（一）建立有效的约束监督机制完善信贷授权授信制度---------10
（二）健全和完善信贷责任制及责任追究制度，落实责任--------11
（三）完善信贷管理操作程序，加强贷款的“三查”制度----------12
（四）建立信贷资产风险转化与补偿机制，寻求政策支持--------13
（五）积极推行贷款五级分类方法，真实反映贷款质量状况------14
三、不良贷款的盘活措施-----------------------------------15
（一）建议成立农信社资产保全机构-------------------------15
（二）加强与党政机关和司法部门的沟通协调取得其理解和支持，并协助清收不良贷款---------------------------------------15
（三）建立清收不良贷款激励约束机制，调动员工积极性-------16
（四）盘活不良贷款的具体方法-----------------------------16
（五）对收回抵贷资产的处理-------------------------------18
（六）进行呆帐核销---------------------------------------18
（七）清收不良贷款要做好其他工作-------------------------18
（八）大力开展清收不良贷款宣传活动-----------------------18
内 容 摘 要
农村信用社是农村金融的主力军，是最好的联系农民的金融纽带。随着金融体制的改革，贫困县区的商业银行逐渐退出农村而进军城市，其信用社作用日益凸现，在促进贫困县区的农村经济发展中举足轻重。但是，长期以来，由于历史、政策和自然灾害等多种因素的影响，造成信用社资产质量低劣，不良贷款居高不下，经营风险加大，极度危及着信用社的生存和发展，同时也不利于促进农村经济的发展。在金融业竞争日益激烈情况下，贫困县区的农村信用社如何适应金融体制的改革和市场经济的瞬息万变，如何解决不良贷款问题。本文结合贫困县区农村信用社工作实践，从历史的因素、信贷管理因素、利益驱动因素和信贷约束机制四个方面形成不良贷款的内部原因入手；又从外部原因：社会信用危机造成的不良贷款偏高、体制变革、市场因素制约等而无法偿还贷款、政策因素着眼，提出防范不良贷款要做到：1、建立有效的约束监督机制，完善信贷授权授信制度；2、健全和完善信贷责任制和责任追究制度，落实贷款风险责任；3、完善信贷管理操作程序，切实加强贷款的“三查”制度；4、建立信贷资产转化与补偿机制，并寻求政策支持；5、积极推行贷款五级分类方法，真实反映信用社资产质量状况。最后重点阐述不良贷款的盘活措施：1、成立资产保全机构，加大清收；2、加强与党政部门的沟通；3、调动员工积极性；4、盘活不良贷款的具体方法；5、对抵贷资产的处理；6、进行呆账核销； 7、在清贷款过程中要做好的其他工作；8、大力开展不良贷款宣传活动。
关键词：农村信用社 不良资产 防范对策
