我国商业银行不良贷款的形成原因与化解对策

内 容 摘 要

随着我国加入WTO后金融业对外开放步伐的进一步加快，各商业银行不可避免地遭遇日益激烈的国内外同业竞争。如何深入剖析、研究商业银行不良资产的形成原因，总结并探索出处置不良资产的有效措施，尽早建立、健全一整套科学有效的信贷风险防范机制，加强风险管理，提高自身资产质量，已成为当前各商业银行面临着的一个迫切的课题。商业银行不良信贷资产形成原因复杂多样，是长期以来信贷资金运动过程中各种经济和非经济因素相互作用的结果，其中既有国家宏观经济政策调整、金融体制改革、政府行为等客观方面的原因，也有商业银行自身内部管理不严、决策失误、监督弱化、风险意识淡薄、粗放经营以及部分员工素质良萎不齐等主观方面的原因。

商业银行不良资产的管理工作要始终坚持现金清收与最大限度的风险锁定、化解相结合的原则，要在不良资产存量的风险转化和严格控制新生不良资产二方面上做到并重齐抓，要紧紧围绕着建立一整套科学、有效的信贷风险化解与防范机制，提高商业银行资产质量这个目标来开展工作。

总之，随着我国经济体制改革的进一步深化,特别是加入WTO后金融业的对外开放，作为我国银行业重要组成部分的商业银行的改革和发展将越来越受到社会的关注。在机遇与挑战、效益与风险并存的新的经济金融形势下，商业银行如何进一步健全信贷风险管理机制，切实做好不良信贷资产的管理和防范工作，对于推动我国商业银行朝着规范化、国际化的目标迈进、增强国民对我国银行业的信心都具有十分重大的意义。

目录

我国商业银行不良贷款的形成原因与化解对策2

一、不良资产现状及其形成原因2

（一）不良资产的含义2

（二）不良资产的现状2

（三）不良资产的形成原因3

二、商业银行不良资产管理与化解方法4

（一）加强不良资产的专业化管理4

（二）创建不良资产市场化处置机制5

（三）并购重组与引进外资5

（四）分析借款企业情况，因企施策5

（五）努力提高经营效益6

三、建立健全不良资产风险防范机制6

(一)加快我国金融体制改革步伐6

(二)加快我国金融法制体系建设6

（三）深化商业银行信贷管理体制改革7

(四)净化社会的信用环境7