目 录
一、国外信用合作发展的主题模式及特点
（一）德、法“金字塔模式”的主要特点
（二）美国信用社的主要特点
（三）日本信用合作的主要特点
（四）世界合作金融的总体发展趋势
二、我国农村信用杜的历史沿革与经验教训
三、当前农村信用社改革中需要解决的几个问题
（一）关于农村信用社的性质与职能定位
（二）农村信用社的管理体制问题
（三）产权制度改革与法人治理结构问题
四、进一步推进改革的建议和措施
1、发挥政府在农信社改革中的主导作用
2、强化内控机制建设，防范和控制信贷风险
3、督促和指导农信社增强支农服务功能，加快完善法人治理步伐
4、强化增资扩股工作，逐步优化股权结构
内 容 摘 要
信用合作自19世纪50年代由德国的雷发巽（Raiffesen）创立第一家农村信用社产生以来，距今已有150多年的发展历史。经过长期实践，世界各国在总结信用合作发展基本规律和特点的基础上，逐步形成了信用合作的基本内涵和理念。
我国合作金融的发展情况与世界各国均有很大不同。农村信用社发展大体经历了五个重要阶段：
第一阶段是1951-1959年，农村信用社组建和发展阶段。
第二阶段是1959-1980年，这一阶段由于受极"左"思想及文革影响，农村信用社先后下放给社队，成为计划经济体制下农村筹集和分配资金的一个重要渠道。
第三阶段是1980--1996年，即农业银行分设后，农村信用社一直在农业银行的领导管理下，事实上成为国家银行附属的“准国家金融机构”或称“基层机构”，其“合作”属性进一步淡化。
第四阶段是1996年8月国务院下发《关于农村金融体制改革的决定》（国发[1996]33号）以来，人民银行作为中央银行，负责对农村信用社直接监管，并承担了行业管理职责。
第五阶段是现在由监管当局直接监管，省联社直接领导。
当前农村信用社改革中急需解决的主要问题有以下几个方面：
（一）关于农村信用社的性质与职能定位。
（二）农村信用社的管理体制问题
（三）产权制度改革与法人治理结构问题。
针对农信社改革进程中存在的主观和客观难点问题，应引起高度重视，加快相关政策的落实，为农信社改革提供良好的外部支持条件。人民银行和银监部门要进一步加大监测检查力度，充分发挥改革试点政策的正向激励作用，促进辖区农信社“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能”，确保“花钱买机制”改革目标如期实现。
