论我国商业银行贷款风险管理制度

一、商业银行内部控制系统的含义

二、建立和完善商业银行内控的必要性

（一）防范经营风险的需要。

（二）银监转变监管方式的需要。

（三）与国际接轨的需要。

三、商业银行内部控制存在的问题：

（一）对内控制度认识不足

（二）忽视对管理者的控制，造成金融案件的频繁发生。

（三）没有摆正业务发展与内部控制的关系。

（四）、组织机构与人员配备不能满足内控管理的要求。

（五）、风险控制系统不够健全。

（六）、内部控制的监督评价作用有限

四、加强内部控制管理的对策分析

（一）、构建“以人为本”的内控管理体系，营造良好的内控制管理文化氛围。（二）、建立一套完善的内部控制制度

（三）设以“风险评价”为依据，通过建立内控评价管理办法推动内控管理工作有序开展。

（四）、打造制度执行力，保证内部控制制度得以严格执行

（五）、加强内部控制制度建设。

五、结语

六、参考文献

内 容 摘 要

近年来，虽然我国的经济秩序已有很大的好转，但是国有商业银行尚未完全走上商业银行的经营之路，商业银行频频发生信用证骗汇案、皮包公司骗贷案、假按揭、内外勾结转移资金案、员工监守自盗等案件，成为金融风险，经营亏损、利润下降，甚至违规违法经营、高风险经营的趋向。给国家带来巨大的经济损失，暴露了商业银行内部控制管理存在着严重缺陷和巨大风险，同时也给金融监管部分和银行管理层敲响了警钟。如何建立一套完成、合理、有效的内部管理控制体系以维护银行资产完整，保持资金合理流动，规范经营行为、已成为商业银行面临的一项重要课题。本文试图对商业银行内部控制的特征和重要性以及我国商业银行内部控制中存在的问题进行分析，借鉴国外银行内部控制的经验教训，完善内部控制机制，构建安全、高效的银行内部控制制度体系。

商业银行的内部控制，是银行在经营活动中，为明确银行内部各部门的职责权限，提高工作效率和质量，保证金融资产安全和完整，确保会计数据的真实可靠，保证经营目标的实现而采取的一系列有组织、制约、协调功能的业务控制方法、措施和程序的总称。