论我国商业银行贷款风险防范

引言

一、国有商业银行不良贷款的状况

二、贷款风险形成的后果及成因

（一）外部原因

1、市场经济基础不够完善

2、法律制度环境不够健全

3、政府的不当干预

4、企业效益低下，结构失衡

5、同业竞争无序

（二）内部原因

1、机制

2、意识

3、管理

4、人才

三、防范贷款风险的建议

（一）完善信贷内控制度，防范业务运作风险

（二）实施严格的外部监管和考核制度

（三）商业银行要建立完善的公司治理结构

（四）加强风险管理的技术建设

（五）建立规范严格的信息披露制度自觉接受市场监督

（六）强化商业银行从业人员的任职资格管理

（七）加强人民银行信贷征信管理，为金融机构防范信贷风险提供信息服务

结论

参考文献

内 容 摘 要

[摘要] 不良信贷资产并非中国特有，即便是金融大国、强国,如美国、日本等也屡见不鲜，有的甚至非常严重，但我国的银行业不良信贷资产产生不仅有着与其他国家不尽相同的外部和内部原因，而且范围更广、比例更大、程度更深。贷款风险形成后最先暴露的是,银行贷款质量下降，形成不良贷款。其次贷款利息不能及时收回或不能收回，就无法产生贷款经营收入，按“权责发生制”的会计原则就形成虚盈实亏，背离了贷款的“效益性”原则；贷款本金的迟迟回收，背离了贷款的“流动性”原则；贷款本息的无法收回，背离了贷款的“安全性”原则。对一些资产负债结构不合理，存贷比偏高的中小商业银行，由于大量不良贷款不能及时收回，就有可能出现支付困难，挤兑危机，势态严重的，必将扰乱金融秩序。再次，贷款风险很有可能导致银行大量呆、坏帐贷款形式，客观上银行可投放资金减少，主观上诱发银行的“畏贷”、“拒贷”心理，严重影响社会再生产的顺利进行和经济的持续增长。我国商业银行的不良资产居高不下，已严重的制约着银行正常经营,面对如此严峻的现实，银行应正确的认识贷款风险存在的客观性，必然性。依照市场的经济运行规律，从体制上寻求改革，法制上加以完善，制度上加以落实，方法上寻求突破，措施上加以改进，完全依照市场运行规律来寻求防范和化解贷款风险的有效方法和途径。

[关键词] 论  贷款  风险  防范