浅析农村信用社贷款风险及其管理

本文结合农村信用社贷款风险实际，从贷款风险的种类、贷款风险的成因、贷款风险的管理与控制三个方面，分析农村信用社贷款风险及管理。

一、农村信用社贷款风险种类

（一）内部风险。一是道德风险；二是操作风险 。

（二）外部风险。一是市场风险；二是经营风险；三是政策风险。

二、农村信用社贷款风险成因

（一）信贷管理滞后。

（二）制度执行不力。

（三）内控监督缺位。

（四）违规惩处不力。

（五）政府行政干预。

三、农村信用社贷款风险的管理与控制

（一）完善内部监督机制。

（二）强化制度约束机制。

（三）构建风险预警机制。

（四）建立风险管理机制。

（五）健全保险与补偿机制。

（六）实施责任与奖惩机制。

内 容 摘 要

农村信用社作为联系农民的金融纽带和新形势下农村金融的主力军，处于农村金融最基层，其主要的服务宗旨是：立足农村，服务“三农”，支持中小企业发展，但由于长期传统观念束缚，业务功能单一，资产业务几乎全是贷款业务，因而信用社的经营风险主要是指贷款风险。农村信用社贷款风险是指由于各种因素发生变化而对信用社贷款资产带来的影响，从而导致贷款资产价值甚至企业整体价值发生波动的可能性。主要包括收益和贷款资产损失两个方面，是指贷款本金和利息是否能够按期收回的可能性。因而衡量农村信用社贷款风险的标准应是指贷款本息按期收回的把握程度。防范和化解贷款资产风险，不仅关系到 “三农”和县域经济的健康运行，对农村信用社的生存发展也具有重要的意义。而农村信用社贷款风险管理既不能脱离农村信用社的实际，也不能照搬商业银行信贷管理办法，必须正视农村经济发展带来的农村金融环境变化的现实。在实际管理和信贷操作中，就必须识别风险，发现风险，找准成因，并采取先进的信贷风险管理与控制机制，最终达到规避风险的目的。