论农村信用社——浅谈农村信用社贷款风险及其管理

一、农村信用社贷款风险的含义

二、农村信用社贷款风险的分类

（一）道德风险

（二）经营性风险

（三）操作性风险

三、当前农村信用社面临的贷款风险

（一）信贷风险管理观念滞后。

（二）信贷政策需要继续完善。

（三）风险识别机制不健全。

（四）目前风险管理程序不科学、责任不明确。

（五）人员素质不适应、信贷风险管理基础制度不落实。

四、农村信用社贷款风险的成因

（一）借贷交易双方信息的不对称性

（二）农村信用社贷款制度的低效性

（三）农村信用社贷款文化的落后性

五、农村信用社贷款风险管理的思路

（一）强化外部监督。

（二）优化制度设置，加强内控建设。

（三）建立和完善信贷管理组织构架。

（四）再造信贷业务操作流程。

（五）建立健全贷款管理责任制。

（六）加强贷款文化建设。

内 容 摘 要

    农村信用社是通过金融业务经营活动寻找收益与风险平衡点的金融企业，除了化解历史形成的包袱外，面临的制度风险、信用风险、市场风险、操作风险和法律风险等潜在风险的压力也在日益加大，这些风险爆发时不仅可能导致部分信用社的倒闭，对客户利益造成伤害，而且还可能影响整个信用社体系的社会公信力，引发系统性风险。当前，农村信用社在面临更大发展机遇的同时，也将承受前所未有的竞争与挑战,农村信用社贷款风险存在的普遍性、客观性要求对贷款风险进行有效管理，贷款风险产生的原因又指明了贷款风险管理的着力点，通过对贷款风险进行有针对性的、可操作的、能够发挥效应的管理，最终目的是为了有效识别、评价和处置贷款风险，把贷款资产的损失降至最低。而如何加强和完善风险管理，成为新一轮体制改革后农村信用社必须面临和亟待加强的一个重要课题。