论商业银行资产负债管理

第一章  资产负债管理概述

     第一节  资产负债管理的含义

     第二节  资产负债综合管理目标

     第三节  资产负债管理原理

     第四节  资产负债管理程序

     第五节  资产负债管理程序

第二章  资产负债管理方法

     第一节  资金总库法

     第二节  资金转换法

     第三节  现行规划法

     第四节  头寸负债管理法

     第五节  差额管理法和比例管理方法

 第三章  资产负债比例管理

     第一节《巴塞尔协议》的主要内容及其影响

     第二节资产负债比例管理的兴起与发展

     第三节资产负债比例管理的内容

     第四节资产负债比例管理的指标体系

  第四章  头寸匡算与资金调度

     第一节  头寸的含义

     第二节  头寸的类别

     第三节  头寸的形成与匡算

     第四节  头寸资金的调度

内 容 摘 要

资产负债管理是现代商业银行在实践中总结出来的一种比较安全、高效的资金经营管理模式。它将资产和负债综合起来，协调各种不同资产和负债在总量、结构、利率、期限、风险和流动等方面的搭配，以此形式自我约束、自担风险、自我发展的经营管理机制。它坚持计划控制、总量平衡和结构对称的原则，其目标是资产的流动性、安全性和盈利性，并促使这三大目标的协调均衡，以实现商业银行自我控制、自我约束、自我发展，其实质是中央银行有效地进行金融宏观调控，维护金融秩序和金融稳定，保证商业银行的“三性”有机统一，使商业银行在竞争中有效经营、稳健发展的一种约束机制。我国银行以商业化、国际化为改革与发展目标，必须借鉴现代商业银行的经营管理经验，运用资产负债比例管理的方法，提高业务经营水平。