对中国农业银行XX分行操作风险检查后的建议及思考

一、操作风险的涵义、特点及我国银行操作风险现状（1990年—2003年） 

二、对中国农业银行XX分行操作风险现场检查情况

三、检查发现的银行操作风险问题

四、操作风险问题成因分析

五、监管意见及建议

内 容 摘 要

2002年9月，中国人民银行发布并开始实施《商业银行内部控制指引》，对我国银行建立操作风险管理和控制框架提出了要求，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险进行持续的监控，这就使得内部控制覆盖到银行的全部经营管理活动。2005年伊始，中国银行业似乎一下进入“多事之秋”，金融业大案、要案频发且不断升级。此类案件，中国社科院金融所所长李扬称之为“细节中的魔鬼”，正是巴塞尔新资本协议谓之的“操作风险”。换句话说，中国银行业面临的操作风险正在逐渐显现，且严重程度令人担忧。 

   2006年8月至9月，受中国银行业监督管理委员XX监管局指派，由XX分局一行10人的检查组对中国农业银行XX分行及其所属分行营业部、XX支行及所辖网点进行了操作风险现场检查，包括：存款及柜台业务、会计结算业务及其他有关业务中重要操作风险控制环节，以及对银监会防范操作风险十三条原则落实情况的评测。本人参加了此次现场检查并当任主查人一职，对此次检查有总体性的了解和思考，欲从检查发现的银行操作风险问题、操作风险问题成因分析及思考、对XX银行操作风险的监管意见及建议等几方面对此次检查做出自己粗浅的分析和思考，希望能对银行业操作风险的监管做出微薄贡献。