票据风险及防范

一、摘要

二、票据风险的主要表现

   (一)票据纠纷风险

   (二)票据信用风险

   (三)票据丧失风险

   (四)票据诈骗风险

   (五)票据管理风险

三、我国票据业务风险分柝

   (一)商业银行对票据市场的过度竞争

   (二)利益驱动导致票据业务空转对倒

   (三)社会信用体系不健全

   (四)银行内控机制不健全

   (五)票据业务风险的真实案例与手法

      1、滚签银票，放大信用

      2、签发商票，套取信用

      3、内外联手，先贴后签

四、防范票据业务风险的措施

    (一)提高防范票据风险性的认识

    (二)完善和加强商业汇票票据的审核内控监督机制

    (三)强化对银行汇票签发、兑付的审查

    (四)加强对商业汇票的监督检查

    (五)完善法人治理结构，形成有效的内控机制

  (六)加强银行账户开立的审核和监管

(七)实行安全管理奖惩制度和责任追究制度

五、综述

内 容 摘 要

随着我国市场经济的发展,票据作为经济往来的支付工具,其流通规模和使用数量不断扩大,尤其是汇票、本票、支票信用支付工具的推广使用,促进了市场经济的发展及票据市场业务的形成。然而随着市场经济以及市场业务的不断发展,票据在发挥其应有的支付、信用、融资、流通、汇兑等支付结算功能的同时,其潜伏的风险性也日渐显现,这些风险的存在时刻威胁着企业、银行的生存发展,因此我们有必要从不同方面来探究分析票据所存在的风险性,有针对性地提出防范措施,使我们在经济交往与票据流通转让中能有效防范和化解票据风险。通过对资料及文献的调查和了解，对目前我国银行票据业务风险的表现形式有一定的认识；并了解票据风险形成的成因，危害及相应的解决对策。同时能依据自己所学的知识对票据业务存在风险这一客观的事实提出一些相对可行的意见和建议来防范和减少风险的发生。