银行票据诈骗及风险防范

一、票据诈骗活动日益猖獗，且呈逐年递增趋势。

二、银行票据诈骗手法多样，不断翻新

三、银行票据诈骗原因众多，内外并存

四、打击银行票据诈骗犯罪的斗争时间紧迫，任重道远。

内 容 摘 要

[随着我国市场经济的发展，银行票据作为经济往来的支付工具，其流通规模和使用数量不断扩大，尤其是汇票、本票、支票信用支付工具的推广使用促进了市场经济的发展及票据市场业务的形成。然而银行票据在发挥其应有的结算功能时，其潜伏的风险也日渐显现其中之一便是银行票据诈骗风险。当前社会上一些不法分子利用银行票据进行诈骗的金融案件时有发生，他们利用伪造、变造等种种欺诈手段进行票据诈骗，诈骗金额少则几百万多则几千万，给银行和客户造成巨额的经济损失。本文结合工作实践对银行票据诈骗的主客观原因及其特点来分析说明如何来防范银行票据诈骗风险，并提出了一些合理化的建议，目的在于提高全社会对银行票据诈骗的认识，特别是银行工作在一线的员工和企业会计人员提高警觉让那些伸向银行和企业的“黑手”，暴露在阳光下，无处藏身。