我国目前的商业银行外汇风险管理实践分析

一、外汇风险给商业银行带来的新挑战

1、银行账户和交易账户面临的外汇风险同时加大。

2、客户的外汇风险上升使银行受损的可能性增加。

3、货币的错配风险

4、外汇衍生产品给银行带来的风险增加。

5、其他风险

二、商业银行外汇风险管理现状

1、对外汇风险的认识与管理理念有待加强

2、外汇风险管理的政策和程序还有待完善

3、外汇风险的识别、计量、监测、控制能力有待提高

4、外汇风险管理的内控体系有待加强

三、加强商业银行外汇风险管理的建议

1、提高外汇风险管理的认识和理念

2、完善外汇风险管理政策和程序

3、大力引进和培养专业人员，发挥高层管理者制定战略的职能

4、加强汇率风险内部控制与防范

内 容 摘 要

随着我国经济实力的增长、人民币利率市场化与自由兑换进程的加快，我国的汇率改革正在主动地、有序地、渐进地推进。2005年，我国外汇管理部门对外汇交易市场和汇率形成机制又进行了一系列改革：5月，外汇市场做市商制度启动；7月，汇率形成机制调整，人民币对美元升值2％；8月，远期结售汇范围扩大，允许银行对客户办理不涉及利率互换的人民币与外币掉期业务。可以预见，随着我国向灵活汇率制度的转变，外汇交易市场的深度和广度必将进一步扩大，我国商业银行的外汇风险将更加日常化和显性化。与此同时，汇率新机制催生了很多新的外汇业务风险，从而进行了人民币汇率形成机制改革，实现了从单一汇率制度到有管理的浮动汇率制度。在新的汇率制度下我国商业银行面临的主要外汇风险,并结合当前商业银行外汇风险管理现状,提出了加强外汇风险管理。

关键词：汇率 风险管理