加快解决农村信用社的不良资产问题

内 容 摘 要

根据我县农信社不良贷款形成原因，提出降低不良贷款比例的对策，促进我县农信社健康、稳定的发展。

一、信贷资产的基本情况

二、不良贷款的形成原因

1、职工素质偏低及放贷约束机制不够完善。

2、行政干预大，信贷资产质量低下，贷款垒大户，风险集中。

3、贷户信用观念谈薄、拖债赖债思想严重。

4、企业严重倒闭，贷款无法偿还，企业转制、企业逃债。

5、依法收贷力度不足。

三、对策

1、广泛开展宣传活动，加强收贷舆论监督。

2、争取各级政府重视和支持收贷工作。

3、运用经济手段，落实收贷责任制。

4、运用法律手段，强化依法收贷。

5、强化信贷款管理，管好新增贷款，优化投向，健全约束机制，分散风险。

四、预计可收到效果。

加快解决农村信用社的不良资产问题

所谓不良贷款是指合同到期未还清的贷款，按传统的贷款形态划分不良贷款，应包含逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。近年来，随着我国银行业体制改革进一步深化发展，为走向国际化和与国际银行业惯例接轨的需要，采纳以风险导向原则为基础的不良贷款划分方法即五级分类法，已成为国内银行业发展所趋和乐意接受。五级分类法是指以风险为基础对贷款进行分类的方法，包含正常、关注、次级、可疑、损失五种，其中后三项统称为不良贷款。我国农村信用社深化改革较晚，五级分类法的推广还处于试点阶段。由于农村信用社不良资产主要是由不良贷款组成，因此，本文所述不良资产仅限于不良贷款这一块。

怀集县农村信用社共辖24个独立核算基层农信社（含联社营业部），总员工334人，其中信贷员81人。至2003年底止，各项贷款余额37887万元，不良贷款28109万元，占贷款总额的74.2%，其中两呆贷款（即呆滞贷款及呆帐贷款，呆滞贷款是指借款合同约期到期未归还的贷款呆帐贷款是指按财政部有关规定，逾期超过规定年限以上仍未归还的贷款。）27132万元，占贷款总额71.6%，这些不良贷款的存在，严重影响农信社的资金循环和资金周转速度，严重影响农信社的贷款利息收回率，从而降低了农信社的利润率。为什么不良贷款特别是两呆贷款比例如此高呢？这是因为：