基金业绩评价研究

基金业绩评价研究

证券投资基金的定义

证券投资基金的特征分类

证券投资基金起源和发展

基金业绩评估基础理论

我国证券投资基金评估理论

推进我国基金评估体系建立的思考

内 容 摘 要

证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式，即通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人托管，有基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，以达到分散风险、节约成本、增加收益的目的。

自我国证券投资基金发起设立以来，证券投资基金得到了迅速发展。随着证券投资基金规模不断扩大、种类不断增加，以及投资者队伍的日益壮大，对证券投资基金全面、合理科学的评价就成为基金业发展中的一个重要环节。相对于我国基金业的快速发展，基金评价仍处于一个滞后的状态，基本是以单纯的基金业绩作为衡量的标尺不足以全面反映基金业绩的实际状况和未来业绩的可持续性和预见性，因此有必要建立一套完整的基金评价体系。本文介绍了证券投资基金业绩评价理论基础，并总结了我国的相关研究成果，在分析了目前我国基金业绩评价体系的基础上，建立了一套针对我国特殊的市场状况的证券投资基金风险、准确判断基金业绩和选择基金提供一种方法。