论我国商业银行贷款风险管理制度

当前我国商业银行贷款风险管理制度存在的主要问题

西方商业银行贷款风险管理方法特点

我国商业银行贷款风险管理的对策

内 容 摘 要

我国银行包括信贷管理在内的许多管理制度还处在调整、完善之中,西方商业银行早已将其作为整个经营管理的核心内容,并建立健全了一整套比较科学规范的信贷管理体制和制度,对贷款原则、贷款程序、贷款审批、贷款风险分析、风险评定、风险控制体系都作了严格的规定。因此,在信贷风险管理的诸多方面与西方商业银行还有差距。主要反映在如下几个方面: 西方银行理论是建立在西方经济学理论基础上,因此,比较注重从借款者的经营过程中各项经营数据量的变化关系中揭示其未来的发展趋势。他们在企业经营和发展的诸多环节建立了反映企业经营状况和趋势的指标体系,并通过运用一些分析模型对财务数据进行测算和对比,进而分析和判断企业的未来变化。目前,我国商业银行也逐步建立并采用一些科学的贷款分析方法,同时,也规定了一些财务考核指标,对借款的财务状况进行综合分析,并已开始采用现金流量的分析方法。但就总体而言,贷款定性分析的比重大,定量分析的内容较小,量化分析模型设置的科学性、全面性、代表性也有待于进一步加强。信贷资金风险与否,很大程度上取决于信贷风险管理的客体,即使用银行贷款的借款者经营状况的好坏。现代西方商业银行十分注重贷款对象的选择,对于经营规模小、效益不明显的客户,银行一般则尽量避开。所以,银行在选择客户的时候,回避风险就已经作为重要的考虑因素。我国商业银行面对的企业有些还没有真正建立现代企业制度,经营管理的各个方面也有待于调整和规范,市场竞争的适应能力较弱,经营效益波动较大，使得我国商业银行在信贷资金投资对象的选择上规避风险的能力较弱,空间较小。只有不断建立完善贷款风险管理制度，才能有效回避贷款风险。