商业银行综合柜员操作风险与防范

内 容 摘 要

在我国银行业中，几乎所有的商业银行都是采用的是综合柜员制这一业务模式。确实 ，综合柜员制的实施有着不可替代的优越性，但是从多方面研究发现，综合柜员制的实行也存在着一定的局限性，总是有着这样或者那样的问题。因此商业银行综合柜员制操作风险的防范成为现代商业银行亟待解决的问题。本文从商业银行综合柜员制实施存在的潜在风险出发，结合实际提出一些防范措施。

[关键词]：商业银行；操作风险；综合柜员

目       录

1.综合柜员制的潜在风险5

1.1柜员业务素质和能力风险5

1.2柜员道德风险5

1.3出纳机具及监控设施存在的问题6

1.4业务授权风险6

1.5结算账户管理风险6

1.6凭证审核风险7

1.7应用程序风险7

2.综合柜员操作风险的防范措施7

2.1提高综合柜员技能素质和道德素养8

2.2加大员工培训力度8

2.3建立健全各项规章制度9

2.4健全内控制度9

2.5加大稽核审计力度10

2.6完善交接和岗位轮换制度10

2.7转变经营理念，正确处理好效益和安全的关系10

2.8加大软件硬件设施投入11

3.总  结11

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