商业银行综合柜员制操作风险与防范

商业银行综合柜员制操作风险与防范

内 容 摘 要

随着电脑核算业务系统在各大商业银行成功上线运行，前台柜员业务操作流程再造步伐进一步加快,综合柜员的操作风险防范问题已引起各大银行的密切关注。如何利用电脑核算系统先进的设计理念，在新形势、新环境下建立标准化、程序化、规范化的现代商业银行会计管理体系,通过加强和完善业务核算管理,堵塞漏洞,消除隐患,保障银行各项业务安全、高效、运行,已成为操作风险防范工作中的当务之急。商业银行实行综合柜员制是国际商业银行业务操作现代化的趋势。综合柜员制在具有明显的优越性同时，也存在较大的风险。本文在分析综合柜员制存在风险的基础上，提出进一步完善柜员制度，有效防范风险的具体建议。

[关键词]：商业银行；综合柜员；防范风险

目        录

1商业银行柜台业务操作风险概述3

1.1临柜业务操作风险的定义3

1.2临柜业务操作风险的特点 3

2实行柜员制存在的主要风险4

2.1临柜业务操作风险中的人员风险4

2.1.1员工操作失误4

2.1.2内部欺诈 4

2.2临柜业务操作风险中的流程风险 4

2.2.1流程设计不合理 4

2.2.2流程执行不严格 5

2.3临柜操作业务中的系统风险 5

2.3.1电脑系统风险5

2.3.2机具监控系统风险6

3商业银行临柜业务操作风险管理现状6

3.1 临柜业务操作风险管理重视程度不够 6

3.2临柜业务操作风险的管理手段和技术落后7

3.3内控机制体制建设不足 7

4银行业临柜业务操作风险的防范措施8

4.1树立正确的风险防范理念 8

4.2完善管理制度 8

4.3加强队伍建设以及岗位职责和业务权限的制约 9

4.4加大临柜业务检查监督力度 9

4.5加大风险防范的科技支撑力度 9

5结论与建议10

5.1结论10

5.2建议11

5.2.1完善规章制度,狠抓制度落实11

5.2.2加强稽核监督,强化内部控制11

5.2.3加强岗位轮换和强制休假制度12

5.2.4加强人员培训,提高员工素质12