商业银行综合柜员制操作危害与防范

内 容 摘 要

银行业综合柜员系统是全球银行业服务新时代下的发展去向。一体化柜员系统在独立性很显著的同时,又有着极大的稳定性。综上所述,建议进一步健全柜员机制度,以有效控制危害的具体建议

[关键词]：商业银行；综合柜员制；操作危害；规章制度

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一、综合柜员制的定义................................................3

二、实行柜员制存在的主要危害........................................3

（一）、账户管理的危害..........................................3

（二）、对公留存的印鉴卡及客户个人印章保管危害..................3

（三）、凭证核查危害............................................3

（四）、银行承兑汇票承兑时的危害................................3

（五）、交易类业务危害.......................................... 3

（六）、现金业务危害............................................3

（七）、账薄及财务报表的核对危害................................4

（八）、柜员能力危害............................................4

（九）、监控设备及出纳机制存在的问题............................4

（十）、业务授权危害............................................4

（十一）、柜员道德危害...........................................4

三、商业银行综合柜员制操作危害表现形式..............................4

（一）、账户管理危害.............................................4

（二）、对公留存的印鉴卡及个人印章保管危害.....................4-5

（三）、凭证核查危害.............................................5

（四）、银行承兑汇票承兑时的危害.................................5

（五）、交易类业务危害...........................................5

（六）、现金业务危害.............................................6

（七）、账薄及财务报表的核对危害..................................6

（八）、柜员能力危害.............................................6

（九）、监控设备及出纳机制存在的问题.............................6

（十）、业务授权危害.............................................6

（十一）、柜员道德危害..........................................6-7

四、完善综合柜员制的规章制度........................................7

（一）、加强事后监督.............................................7

（二）、完善规章制度，贯彻制度...................................7

（三）、加强内部管控...........................................7-8

（四）、加强岗位轮换和强制休假制度...............................8

（五）、加强人员培训，提高员工素质...............................8-9

（六）、建立综合柜员约束机制.....................................9

（七）加强硬件设施投入........................................9-10