目 录
一、外资商业银行经营风险的成因及特点
二、外资商业银行在华经营面临的主要风险
三、外资商业银行进行经营风险管理与控制的必要性和紧迫性
四、外资商业银行进行经营风险管理与控制的具体措施
内 容 摘 要
随着中国加入世贸组织的步伐逐渐深入，国民经济得到了飞速发展，对外贸易额逐年增加，外资商业银行在中国的发展也迎来了黄金时期。然而，随着业务范围的拓宽，业务量的增长，以及外部环境恶化等原因，外资商业银行在其经营的过程中正无可避免地面临着越来越多的经营风险，如何能够在不损伤业务量的基础上将经营风险最小化，这成了摆在各家外资商业银行面前的一个当务之急。本文尝试着对外资商业银行经营风险的成因及特点进行分析，并提出了一些针对外资商业银行管控经营风险的解决办法。
关键词：外资商业银行；经营风险；管理与控制
论外资商业银行经营风险的管理与控制
自从我国在2001年加入了世界贸易组织以后，国民经济飞速发展，国内的金融环境逐年好转，国际贸易总额不断扩大，各国商业银行均看中了中国金融市场这片蕴藏着巨大潜力的热土，积极寻求来华拓展业务，设立分支机构，中国俨然已经成为了国际银行业的“大金矿”。截止到2010年末，在我国成立独立法人银行的外资银行已经达到了21家，其中港资银行4家，韩资、日资、新资、美资银行各3家，欧资银行5家。还有更多的外资银行通过注资中资银行等形式在中国发挥着其金融影响力。
2006年12月11日，我国银行业开放过渡期结束，外资银行可以向本地公司客户以及个人客户提供人民币业务，外资银行终于获得了梦寐以求的“国民待遇”。随着《外资银行管理条例》的出台，对于外资银行经营人民币业务执照的限制进一步取消，外资银行在华迎来了蓬勃的发展期。
然而，随着业务范围的拓宽，业务量的增加，外资银行，特别是外资商业银行在其经营的过程中正面临着越来越多的经营风险，这其中存在着外资商业银行自身的原因，诸如本地政策法规不明确，风险合规制度不健全，金融理财产品过多等原因，而更多的经营风险则产生在2008年国际金融危机之后，国际金融市场环境的恶化直接造成了国内恶意骗贷、套汇等违法行为的激增，而这些行为的受害者往往是外资商业银行。因此，如何能够在不损害业务量的基础上将经营风险最小化，成了摆在各家外资商业银行面前的一个当务之急。
一、外资商业银行经营风险的成因及特点
（一）外资商业银行经营风险的成因
任何银行在其经营的过程中都会面临各种各样的经营风险问题，根据银行性质的不同，其面临的经营风险也会有很大区别，政策性银行资金流向清晰，借款人信誉好，并且有国家的支持，其面临的经营风险最小，投资银行在选择其商业客户之前往往经过了大量的调研，将其投资风险做到了最小化，而商业银行则无可改变地承担着最大的经营风险，这是由其性质和服务对象所决定的。商业银行是企业，必须自主经营、自担风险、自负盈亏、并照章纳税。随着经济的发展，商业银行的业务经营环境日益复杂，银行间的竞争也不断剧烈，现代商业银行早已摆脱了单一的信用中介和支付中介职能，不断开拓金融服务领域，通过金融服务业务的发展，力图在竞争中实现利润、避免亏损。然而基金、理财、电子期货等金融产品捆绑于证券、金融、期货市场，具有很大的不确定性，商业银行操作稍有不慎，很容易给客户和自身均带来无可挽回的损失。其次，商业银行不同于政策性银行或投资银行，其客户涉及各行各业的广泛人群，因此很难保证所有客户金融行为的合法性，骗贷、非法套现、信用卡恶意透支等非法金融活动屡禁不止，已经成了阻碍商业银行发展的一道屏障。而对于外资商业银行来说，这些非法金融活动非但没有减少，反而在某些领域相对中资商业银行还要多，一些恶意客户利用外资商业银行监管制度不健全、政策法规吃不透等漏洞，故意以对外贸易等理由从外资商业银行骗取贷款，再进行套汇，并汇往国外账户，由于这些骗贷人大致都是外籍人士，国内相关法律无法对其采取惩戒措施，而诉诸当事人本国法律则大多过程繁琐，这势必造成了外资商业银行资金和人力资源极大的浪费。
（二）外资商业银行经营风险的特点
1．外资商业银行因其业务范围、服务对象的不同，有着独有的经营风险
虽然我国已经放开了外资银行经营人民币的业务，但相对于有着悠久历史和本地资源优势的国有和地方商业银行，外资商业银行目前还很难在人民币业务上取得相对中资商业银行的比较优势，也很难通过人民币业务取得可观的效益。相对而言，外资商业银行的优势在于对进出口贸易、在华外资企业和外籍个人的服务，以及种类繁多的金融产品领域。然而，随着2008年国际金融危机的蔓延，中国的国际贸易也受到了很大冲击，一些外籍人士为了挽回损失、或逃离资本，采取骗贷、套汇等金融诈骗行来进行资金转移，各大在华外资商业银行屡有中招。而多样化的金融理财产品尽管给外资商业银行带来了可观的利润，然而随着证券和期货等市场的不景气，这些金融理财产品所带来的风险正在逐年上升。由此看来，外资商业银行独有的金融优势，随着中国金融整体环境的变化，正在逐渐演变成独有的经营风险。
2．外资商业银行难以得到国家地方政策和相关法律法规的支持
虽然我国经过了30多年的改革开放，在社会主义市场经济领域取得了长足的发展，国民经济的诸多领域都已开放搞活。然而中国银行业由于关系到国家经济的命脉，在其内部很多领域仍然存在着资源集中的现象，并且很多国内商业银行，尤其是四大国有银行，由于自身对中国经济发展的重要性，长期以来一直得到中央和地方政府的政策法规支持。相比而言，外资商业银行由于是国外的资金和法人，因此得不到国家政策的保护，在出现经营风险问题的时候，很难得到国内政府部门等的支持。
二、外资商业银行在华经营面临的主要风险
（一）外资商业银行的客户大体为外籍人士，出现风险后难以用国内法对其加以制约 由于外资商业银行在语言、企业文化、结汇兑汇等方面的优势，吸引了多数在华的外资企业及外籍客户，在国际贸易蓬勃发展，中国进出口贸易额大增的前几年，这些优质客户给外资商业银行带来了丰厚的利润。然而，随着2008年国际金融危机的蔓延，欧美国家进口订单大幅缩水，中国的国际贸易受到了很大的冲击。一些在华投资的外籍人士通过骗贷、套汇等金融诈骗手段来进行资金转移，各大在华外资商业银行屡有中招。这些外籍人士以自己的身份为掩护，自认为国内相关法律无法对其采取强制措施，有恃无恐地在外资商业银行进行金融诈骗活动，而这些外资商业银行一旦防范不严，被其钻了空子，骗走了大量贷款，则很难将被告起诉至中国本地的法院，而只能诉诸至当事人本国的法院，拖沓冗长的诉讼过程，高昂的代理费用，这些都给外资商业银行的资金和人力造成了极大的耗费。
（二）外资商业银行尚未完全适应中国的金融市场，容易导致风险合规事件产生
目前在中国有独立法人资格的外资商业银行大体上是国际知名、具有强大实力的跨国银行巨头，这些银行都有着多年的经营，根深蒂固的工作理念和企业文化，它们成就了这些银行的发展和壮大，是他们的灵魂。然而，这些有着独特企业文化的外资商业银行进入中国后，不得不面临着与中国本土金融环境相融合这一难题。由于中国长期以来在金融领域所采取的相对封闭政策，以及中国的市场经济体制正处于发展中的阶段，中国的金融环境相对于西方国家有着比较大的不同。外资商业银行进入中国的时间相对较短，针对中国的各种银行业政策法规、中国人民银行和银监会出台的相关条例和规定，他们并没有中资商业银行的敏感度，在某些领域仍然按照自身惯例来执行，因此经常会发生因误解相关政策所产生的风险合规事故。
（三）外资商业银行金融产品众多所产生的风险
虽然外资商业银行已经获准在华开展人民币业务，但由于政策支持不够、大型客户少等原因，各家外资商业银行统一将业务的重心放在了个人金融业务之上。为了适应不同客户人群的需求，外资商业银行相应地推出了多样化的金融理财产品。尽管这些金融产品给外资商业银行带来了可观的利润，然而近年来随着证券和期货等金融市场的不景气，基金、理财及电子期货等捆绑于这些金融市场的产品，它们的市场表现不尽如意，在金融产品领域投入过大的外资商业银行，他们所面临的风险较以往而言增加了很多。
三、外资商业银行进行经营风险管理与控制的必要性和紧迫
（一）外资商业银行在华经营范围不断扩大，市场份额不断增加 随着2006年底我国银行业开放过渡期的结束，外资商业银行开始向本地公司客户以及个人客户提供人民币业务，其在华可从事的金融服务领域得到了极大的拓展。各家外资商业银行纷纷迅速出台各式各样的营销手段，抢占传统外资商业银行领地之外的个人零售业务等新市场。个人零售业务是商业银行实现盈利的重要渠道，也是外资商业银行最为擅长的领域。由于外资商业银行在个人业务的人性化服务以及工作效率等方面远胜于国内商业，在加上采取积极的营销手段，外资商业银行正在迅速蚕食着一直以来被国内银行所忽视的个人零售领域，市场占有份额也在不断地增长。伴随着市场份额的增加，外资商业银行近几年的业务量呈直线上升趋势，伴随而来的金融诈骗行为也在逐年增加，外资商业银行有必要全面整顿其既有的风险管控措施，实施新的，更加行之有效的经营风险管理与控制方案。
（二）商业银行之间竞争日趋激烈，外资商业银行在华竞争面临更大的压力 2007年4月，中国银监会正式批准一些外资商业银行可以在中国开展全面人民币业务，汇丰、渣打、花旗、东亚等外资商业银行相继开业，自此拉开了中外商业银行同台竞技的序幕。随着外资商业银行在人民币业务领域的不断深入，外资商业银行不仅在传统领域同国内商业银行直接正面交锋，外资商业银行之间的竞争也日趋白热化。在这种情况下，银行的信誉变得尤为重要，任何因风险管控不当所引起的给客户带来经济损失的过失行为都有可能直接影响到外资商业银行的形象，对于商业银行这种经营资金的行业，声誉损失会严重危害其发展。因此，外资商业银行有必要通过实施新的，行之有效的风险管理与控制方案，达到减少并预防金融欺诈行为的目的，为银行在客户心中营造出良好的信誉。
（三）中国金融市场环境趋于恶化，非法融资、截汇套汇等非法金融活动逐年增加 2008年国际金融危机的蔓延给重创了欧美国家的经济，这些国家的进口订单大幅缩水，这也使得中国的国际贸易受到了很大冲击。一些在华投资的外籍人士为了挽回损失、逃离资本、或抽走其投资在房产市场等的热钱，采取骗贷、套汇等金融诈骗手段来进行资金转移，这种金融违法行为在近几年呈现快速上升的趋势。外资商业银行必须尽快地出台行之有效的风险管控方案，堵住制度上的漏洞，防患于未然，使得这些违法分子没有可乘之机。
四、外资商业银行进行经营风险管理与控制的具体措施
（一）在外资商业银行内部建立行之有效的风险防范机制和流程
1．树立正确的企业道德理念，培养良好的企业文化
外资商业银行若要从根本上完善经营风险的管理与控制，首先需要在企业中强调诚信和正直的道德理念，让所有的员工铭记在心：如果是涉嫌违规违法的操作，那么利益再大也要坚决禁止。其次，外资商业银行需要培养良好的企业文化，通过定期和及时培训等方式将风险管控要求和精神灌输给各位员工，建立起普遍的风险防范意识，使之成为外资商业银行企业文化的一部分。
2．改进管理模式，建立清晰的组织责任架构，提高各级管理层对经营风险的管理责任和惩戒力度
外资商业银行在面临风险合规等问题的时候，往往会出现责任不清，责任人不明等问题。这里面的原因在于外资商业银行在风险管理方面，缺乏清晰的组织责任架构，这样就给银行的经营带来了很大的隐患。风险责任必须明确到人，这样才能够在出了问题之后采取惩戒措施，才能够起到震慑的作用。同时，风险管理也没有真正与董事会和高层的责任挂钩，缺乏有效措施保证合规风险管理的执行。风险管控机制要做到最有效，必须从高层做起。外资商业银行应提高董事会和高管层对风险的管理责任，董事会和高管层需要对风险管理负起直接责任，从高层做起，推广诚信和正直的经营理念。
3．在有效的组织结构基础上，建立风险管控的框架
外资商业银行需要在风险的管理与控制中，建立涵盖风险识别、风险预警、风险监控、风险决策等在内的一整套风险管理体系。建立有效的风险管控框架同样非常重要，这要求首先在组织结构上保证风险管控部门职责清晰、具有相对独立性。在组织结构中，设置多层防范措施，将风险管控深入到一线业务人员，形成良好的风险管控框架，保证风险管控措施能够有效执行。另外，与其他业务部门及内审部门协作，不断发现风险、控制风险和优化流程。
4．加强各个部门员工的培训，提高各部门、各级员工的风险防范意识
外资商业银行各个部门领导需要定期地给予本部门及与其业务相关联的其他部门员工开展业务培训课程，介绍本部门的业务操作流程，讲解专业知识，探讨有关法规，以促进员工业务操作水平的提高，加强风险控制能力及风险处置能力，使员工在实际工作中掌握防范风险的基本要领、措施、手段，并能针对遇到的新问题加以判断和处理，真正达到有效控制风险的目的，同时亦使各部门间的日常运作更加顺畅、高效。每个部门的工作都直接或间接地面对各种金融风险，坚强的业务知识根基能使员工在面对和处理各种问题时，能多方面地考虑到潜在的风险，保障银行免受外部欺诈。
（二）银监会等银行管理部门，需要相关机构对每一笔大额境外汇款进行更明确、详细的审计
外资商业银行经营风险的管控，不单单是外资商业银行内部的责任，同时银监会等银行监管部门也应该切实起到其监管作用，对每一笔大额贷款和境外汇款进行明确、细致的审计，利用其所掌握的资源、信息和手段，帮助外资商业银行甄别恶意金融行为，防止违法行为的产生。
（三）人民银行或专门管理部门需要针对外资商业银行信贷人员和主管级以上行业领导定期组织相关文件的培训。
中国人民银行及其他金融领导部门需要定期或按专题针对外资商业银行信贷人员和主管级以上领导组织相关文件的培训和学习，以便于外资商业银行从业人员更好地了解并执行上级监管部门的相关政策法规，避免出现因规章制度不明确所产生的风险合规问题。同时人民银行等金融领导部门可以对外资商业银行的管理方案进行研究，查找其中在经营风险管控方面的不足并加以修改，以方便对外资商业银行的操作提出指导性意见。
结束语：银行在其经营的过程中，任何业务都是有风险的，但风险有可控性。虽然外资商业银行在其经营管理上存在着一些漏洞和风险，但我们相信，只要我们能够加强外资商业银行在各个方面的监管，只要银行全体员工具备了风险管理理念和风险管理文化，都能在开拓业务中寻找风险的平衡点，衡量业务的风险程度，针对性地采取防范风险的办法，在风险管理中拓展业务，创造收益。随着外资商业银行在华经营的渐入佳境，相信外资商业银行一定能够更好地管理与控制自身的经营风险，实现业绩的丰收。
参 考 文 献
1、章彰，商业银行信用风险管理[M]，中国人民大学出版社，2002
2、桓贤维，商业银行经营风险与控制[J]，西安金融，2003（8）
3、周玮，商业银行信用风险预警体系建设[J]，中国金融2006（6）
4、刘峰，浅谈外资银行在华投资与个人理财的关系[J]，法制与经济，2007（6）
5、朱剑锋，借鉴国际银行经验构建我国银行业风险管理体系[J]，国际金融研究，2004（4）
6、中国金融家网，（2005）“借鉴国际经验 促进商业银行全面风险管理”，<://.zgjrj.com/>
