目 录
一、保险业务中道德风险表现和影响
二、道德风险产生的原因
三、防范道德风险的对策
内 容 摘 要
近年来，随着经济的快速发展，我国保险业也得到飞速发展，居民的风险意
识在增强，保险需求大幅提高，整体保险市场发展迅速。但是也面临不可回避的问题：由于主客观原因的制约，保险领域的道德风险，甚至恶意的保险欺诈并未随着保险业的兴旺发达而得到有效控制，相反地，已成为当前保险业的最大威胁之一。同一般民事欺诈相比，保险欺诈具有两个特点：一是极强的隐蔽性，往往被合法的保险合同关系所掩盖；二是严重的社会危害性，不仅对被保险人财产造成严重侵害，更重要的是对被保险人的人身安全也构成了巨大威胁。
保险经营中存在的道德风险及其防范对策
一、保险道德风险的表现和影响
保险通过把面临同样危险的被保险人组织起来共同应付未来可能的经济损失，一方面对被保险人遭受损失进行补偿，帮助受灾的单位或个人渡过难关：另一方面把损失造成的危害控制在最小范围内，因此，防灾防损是保险的一项重要职能。保险公司是通过与被保险人签订保险合同来实现上述职能的。按照“最大诚信原则，保险利益原则，近因原则和损失补偿原则“来维护保险人与被 保险人之间的合法利益。正因为被保险人对被保险的所具有法律上承认的保险利益，即当保险标的遭受损害或损失而发生经济上的损失时，按照保险的损失补偿原则，以支付保险赔偿金的方式来保障被保险人的保险利益。
保险中的道德风险是指被保险人或受益人因知道有保险合同上规定的赔偿或给付利益可图而故意违反道德规范，甚至故意犯罪，而引发扩大或漠视保险事故的行为所引起的风险。
（一）保险道德风险的表现形式主要为：
第一、相对于被保险人或投保人而言，道德风险可分为事前道德风险和事后道风险。事前道德风险是指被保险人在防损方面行为产生的背离。例如，投了汽车保险的被保险人知道在发生车祸之后能够获得足额赔偿，他开车时在保障自己人身安全前提下，不再像以前那样小心翼翼驾驶或者定期保养维修汽车。这样被保险人驾驶汽车发生车祸的可能性就会大大增加，损失的期望值也会变大，更为极端的是保险中的恶意欺诈。
事后道德风险则是指被保险人在减损方面行为产生的背离。例如，一个人给家庭财产投了足额的财产保险，当发生火灾时，他可能不会采取积极措施来抢救财产，防止损失进一步扩大，甚至可能完全袖手旁观，任凭全部财产化为灰烬，因为他可以获得足额的保险赔偿金。如果没有投保，他会尽可能抢救出更多的财物，减少损失。另一个典型的情形是发生在劳动力市场上，同未享受失业保险的人相比，享有失业保险的人可能在找工作时付出的努力较小，因为享有失业保险的人可获得失业保险金。
第二、相对于保险标的不同又分为发生在财产保险和人身保险中道德风险。发生在财产保险中的道德风险则是指被 保险人为了获取保险赔偿金，而编造虚假证明、资料、事故原因的恶意欺诈，故意破坏保险财产或在保险事故时故意放任损失扩大而产生的道德风险。据《中国保险报》报道：2000年9月2日凌晨，一场突如其来的大火打破了安徽阜阳市区最繁荣的商业街人民西路的静谧，大火从邮政局楼下的春辉洋装公司燃起，不仅使公司顿成焦土，也使屋内价值百万余元衣物、高档家具、电器等财物在瞬间化为灰烬。当人们还在为这场火灾所造成的灾害救助和安慰店主时，一周后，来自警方侦察立案的消息却告知：火灾的起因是春辉洋装公司的私营老板顾某为了诈骗高达456万元的巨额保险赔偿金，而指使他人故意纵火所致。这是一个典型的发生在财产保险中以欺诈、骗保为目的的道德风险案例。
发生在人身保险中的道德风险是指被保险人或受益人为了获取保险金而采取故意隐瞒事实或作不实告知，编造虚假证明、资料，进行欺诈，甚至不惜采用暗杀或自杀及自残等方式来骗取保险金。据《中国保险报》报道：2002年12月25日河北省唐山市某村民杨某驾驶自家农用三轮车由唐山去天津送货。当车行至津榆公路时，三轮车前部将由南向北横过公路行人余敬坤撞倒，同时，三轮车前轮将余敬坤大衣缠绕住，拖带造成余敬坤当场死亡。死者丧事处理完毕后，死者家属拿着各种票据、证明和死者的长女余小容，次女余燕的户口本复印件来到人保财险某支公司索赔。但经核实证明，死者余敬坤是一个单身汉，从未结过婚。为骗取保险赔款，其所谓长女、次女的户口证明均是通过不法手段伪造的。这又是一个典型的骗赔案例。
（二）道德风险对保险业发展的影响
1.道德风险加大了事故发生的机会。以家庭财产保险为例，在投保人没有购买家庭财产保险的情况下，往往会采取多种防范措施以防止家庭财产失窃。比如，装上防盗门，家人尽量减少同时外出的机会，在远离家门时，委托亲友、邻居照看家门等，因此家庭财产失窃的概率较小。如果一旦向保险公司购买了家庭财产保险，由于家庭财产失窃后由保险公司负责赔偿，他们的防范意识降低，就有可能不再采取防范性措施，从而导致家庭财产损失的概率增加。
2.道德风险对保险公司的收入有很大的影响。假设某保险公司为某一地区10 000户居民提供家庭财产保险，对家庭财产实行完全保险，一旦家庭财产遭受损失，保险公司将给予100％的赔偿。假定每个家庭的财产额相同，都是10 000元，保险公司按照平均每个家庭以0．01的概率发生损失作为收取家庭财产保险费的依据，每户收取1 000元的保险费， 保险公司共收取10 000 000元的保险费。由于家庭财产发生损失的概率平均为0．01，所以，这10 000户家庭的财产总额中将有10 000 000元的损失。对于保险公司而言，收支相抵。但是，一旦每个家庭在购买了家庭财产保险后都出现了道德风险，结果将是保险公司遭受巨大的损失，如果没有有效的措施对付道德风险，将不会有任何商业性保险公司愿意从事家庭财产保险业务。
3．道德风险妨碍了市场资源的有效配置。以医疗保险为例，假定医疗保险机构每年按照个人看病的概率向个人收取医疗保险费。因此个人负担的医疗成本将随着他看病次数与医疗费的增加而增加，个人不会无节制的增加对医疗服务的需求，其需求是符合资源配置效率要求的。假定个人的医疗保险费与个人的就医次数与实际医疗支出毫无关系，无论就医次数多少，花费的医疗费用高低，都向医疗保险公司支付相同的保险费。那么，个人将无节制的增加对医疗服务的需求。显然，这种无节制的需求是不符合资源配置效率要求的。
二、道德风险产生的原因
在现实经济生活中，由于各种主客观原因，如大量存在“信息不对称”现象、经济尚不发达、社会主义法制尚未完善、国家整体素质有待提高、思想道德教育未跟上时代的要求等原因，致使保险经营中道德风险时有发生，不仅涉及投保人，而且涉及保险公司，分析其原因，主要有：
1、保险市场中存在的信息不对称。在保险市场上，潜在的投保人总是比保险人更了解和清楚自身的真实情况。而在投保或出险后，利用保险公司不易觉察其行为的信息不对称，不履行如实告知义务，有的甚至故意引起保险损失以获取保险金，进行诈保、骗赔。
2、保险公司粗放型经营。在保险市场竞争日益激烈的今天，各保险公司往往只注重发展业务规模，考核指标偏重于保费数量，即重数量扩张，轻大质量效益。导致了基层公司和业务人员不顾风险盲目承保，甚至没有按照投保程序，对保险标的进行验标、评估和目报审批。这给诈骗提供了可乘之机，从而引发了道德风险。
3、保险公司内部管理不规范。由于保险公司的机构分布广、层次多，有关设施配置不完备，操作人员及业务管理人员经验少，其集中投保、核赔的条件至今仍不尽人意。同时，有些保险条款，特别是保险拓展条款及保险协议不严谨、不周密。保险公司的各类单证管理手续不严，有些空白单证落入犯罪分子手中，使之用于诈骗保险活动。再者，由于对事故没有及时查勘定损，对人身伤残没有做必要的“临床检查”和“司法鉴定”，因而发生诈伤、夸大伤残程度甚至冒名顶替等骗赔的道德风险。
4、社会上一些不良风气助长了保险诈骗赔案件的发生，从而引起道德风险。社会上一些部门和人员缺乏应有的职业道德感，为那些想诈保、骗赔的人提供了方便，有的甚至同这些部门的相关人员串谋骗赔获取赔款，使许多诈保、骗赔的人员可以通过各种途径获取索赔所需的证明材料，如事故证明、治疗费用证明等。同时，有关部门在事故现场查勘不及时，第一资料匮乏，容易使诈骗者在事故性质、受损程度证明等方面做手脚，钻空子。而且在责任认定等方面中，也表现出一定的随意性，迁就投保人和被保险人，客观上也支持了一些不法犯罪分子。再者，现在社会制假、造假泛滥，这又为一些不法分子利用假发票，假公章，假证明材料进行欺诈骗赔大打开了方便之门。
5、现有法律不健全，专业司法人员缺乏。由于保险诈骗是结果犯罪，没有保险诈骗未遂罪，即如果没有造成实质性后果和损失，尚不构成保险诈骗罪，无法追究其刑事责任。公安部门对于保险欺诈未遂的案件，一般采取批评教育。同时，又因与《保险法》相配套的有关法律法规还不十分健全，而且，我国司法界对保险纠纷审判定案所积累的案例经验较少，熟悉和掌握保险专业知识的司法工作人员更是寥寥无几，有的司法载定则一味偏向保险 人，导致了司法不公正，客观上纵容了保险诈骗。
6、保险公司内有些工作人员觉悟不高，责任心不强，法制观念淡薄，工作粗枝大叶，敷衍了事，不按章办事，对一些该识破的保险骗局未能及时发现。有些甚至利用职务之便，以权谋私，以赔谋私，为了获得个人利益而损害公司利益，或者与被保险人或犯罪分子内外勾结，进行欺诈、骗取保险赔款。
三、防范道德风险的对策
（一）增加保险各合同主体利益趋同性
保险的不确定性是无法彻底改变的。对其道德风险的防范可以通过增加保险合同当事人利益趋同性，例如，在保险合同中设置共保条款，约定绝对免赔额（或免赔率）等，以增加双方利益趋同性，其实质是双方共同分担标的任何保险危险损失。
（二）建立信用制度，减少信息不对称
针对保险经济活动中信息不对称的问题，应逐步建立投保人信用制度和保险信用评级制度，减少信息不对称。
1.建立投保人的保险信用评分制。对于保险人的信息劣势，可以借鉴美国的做法，建立投保人的保险信用评分制。该系统将个人的信用记录，如偿还贷款情况划分为15-30个信用评价因子，按一定的百分比加权平均后得出一个关于投保人信誉度的保险信用分数。分数越低，投保人的信用状况越差，保险人的承保风险也越大。保险人根据投保人的信用分数，决定是否承保和以何种费率承保。因此，保险信用积分系统的运作给了保险人一个客观、准确、可靠的度量投保人资信情况的工具，有利于保险公司做出合理的承保决策，避免恶意保险欺诈。而且保险人对不同信用分数的投保人采取不同的风险管理措施，防范道德风险，降低成本。另一方面，投保人也可以从中获得更公平的待遇，因为信用记录良好的投保人更受保险人欢迎并享受相对优惠的费率。
2.保险信用评级制度建设。对于投保人的信息劣势，可以通过第三方的介入来平衡保险交易双方信息水平的交易能力。保险信用评级机构凭借独立的专业信息中介机构的优势地位，能够低成本、高效率地获得信息并进行处理，向保险市场的参与者尤其是投保人提供低成本且易于理解的保险人的信用等级，从而降低了投保人在保险交易中的信息不对称程度，促使投保人作出理性的投保选择，增加保险市场需求，扩大保险市场规模。同时，保险信用评级制度也是保险人一个展示自我经营状况和信用水平的平台，保险人参加信用评级，向消费者公开传递其经营状况，展示其竞争实力。所以，保险信用评级制度对保险人来说是一项集激励与约束于一体的信息制度安排。
（三）保险立法对策
完善的法律制度可以有效地防范保险欺诈的发生，因此，国家应当尽快通过立法手段制定和完善目前的保险相关法律制度。比如通过立法确认投保人违反诚信原则的民事法律后果进行规定。如果投保人恶意违反如实告知义务，国家司法机关则根据相关法律规定，确认投保人行为的过从性质，责令其承担相应的法律责任，同时另一方面也要立法对保险人的道德风险也进行约束。
（四）保险公司经营
保险公司应当摒弃以往那种“唯保费论”的粗放式经营模式，充分认识到保险欺诈对保险经营的巨大危害，以“注重风险、稳健经营”的观念来指导保险经营。成立专门的反欺诈的组织机构，制定出行之有效的防范保险欺诈的管理制度。对承保、理赔等防范道德风险的重要环节加强管理，完善作业流程，严格遵守管理制度，切实落实防范保险欺诈的措施。
（五）加强对保险中介人员的管理
保险公司通过保险中介人员为自己招揽业务，虽然减少了许多人力和物力上的投入，但是也带来了保险欺诈的风险。因此，保险公司必须要加强对保险中介人员的管理，加大宣传培训力度，加强法制教育。使保险中介人员认识到自身利益和保险公司利益从长远来看是一致的，让他们充分发挥“一线核保员”作用，将绝大部分欺诈风险消灭于萌芽之中。
（六）改变赔偿方式，提供直接服务型产品
保险赔偿中以现金赔偿为主，这也为不良投保人发生道德风险事故提供便利条件。保险人可以通过改变赔偿方式，提供服务型产品，减少道德风险发生机会。以健康保险的医疗险为例，可借鉴美国的管理型医疗保健模式，保险人提供费用型保险和津贴型产品转变为提供服务型产品。在此类服务型产品的提供过程中，保险人直接参与医疗服务体系的管理。保险人根据一定标准来挑选医疗服务提供者（医院、诊所、医生），并将挑选出的医疗服务提供者组织起来，为被保险人提供医疗服务。有严格正式的操作规则以保证服务质量，并经常复查医疗服务的使用状况。被保险人按规定程度找指定的医疗服务提供者治病时，可享受经济上的优惠。这样既减少了第三方付费制度引发的道德风险，又能为患者和投保人提供更好的医疗服务。
综上所述，现在随着我国经济的快速发展，我国保险业正面临发展的大好机遇。但是如果保险领域的道德风险得不到有效控制，将对保险业的发展造成极大的威胁，所以道德风险的问题应引起保险业界充分的重视，找准原因，并多方采取行之有效的措施，才能保证保险业的健康发展。
参 考 文 献
1.张洪涛,郑功成.保险学[M].中国人民大学出版社,2002.
2.关婷.借鉴美国经验,打造诚信保险[J].广西金融研究,2005(1).
3.赵尚梅,张文竞.保险诚信与制度建设[J].保险研究,2005(7).
