浅析农村信用社改革发展之路

农村信用社现状及问题

产权制度不科学，产权约束薄弱………………………………………3

管理体制不健全，缺乏创新意识………………………………………3

内控意识薄弱，内控制度不健全………………………………………4

人才资源匮乏，综合素质有待提高……………………………………4

农村信用社支持“三农”存在的问题…………………………………4

二、浅析农村信用社改革发展对策

（一）加快推荐农村信用社体制改革步伐

1.优化农村信用社产权制度……………………………………………………5

 2.探索适合农村信用合作社发展的新体制，发挥市场调控的能力…………5

3.完善对农村信用社的各方面的监管…………………………………………5

4.加强制度创新,实现金融机构多元化…………………………………………6

（二）提高员工综合素质，建立有效的激励机制

1.重视人员选拔与培训…………………………………………………………6

2.采用多样化的激励机制………………………………………………………6

（三）立足“三农”是信用社的立社之本

1.大力推行优质服务，树立良好形像…………………………………………7

2.合理安排信贷资金，突出支持重点…………………………………………7

3进一步拓宽服务领域，方便农民需求………………………………………7

内 容 摘 要

农村信用社是我国众多金融机构中发展历史较长、机构网点较多、服务面积较广、具有鲜明特色的农村合作金融组织。作为支援“三农”的中坚力量，农村信用社在我国的农村金融中发挥着不可或缺的作用。近几年，国家先后提出社会主义新农村建设、放宽农村金融机构准入门槛等政策，面对当前的机遇和挑战，农村信用社改革如何适应这种新形势,如何发挥农村信用社支持农村经济发展的作用，这方面的探究显得尤为重要：一是“三农”问题的解决迫切需要农村信用社持续经营；二是农村信用社发展能力的提高是持续经营的基本要求；三是农村信用社作为支农的基础力量，只有注重发展能力建设，才能从根本上化解经营风险，解决农村信用社在农村金融市场中的低效运行状态，才能加强和改善服务，达到加强农业基础地位，增加农民收入的目的；四是现代农村金融企业制度的建立与完善需要农村信用社实行综合发展能力建设。本文主要从我国农村信用合作社的发展现状以及遇到的问题浅谈自己的看法。

关键字：农村信用社 改革 发展 对策

浅析农村信用社改革发展之路

农村信用社是中国农村金融体系的基础,深化农村信用社改革,关系到农村信用社的稳定健康发展。近几年，国家先后提出社会主义新农村建设、放宽农村金融机构准入门槛等政策，面临当前的机遇和挑战，农村信用社目前存在的产权不清、不良资产负担过重、资金大量流失的问题,已严重制约了其正常发展与生存。充分发挥农村信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用,更好地支持农村经济结构调整,促进城乡经济协调发展已成为当务之急。

一、农村信用社现状及问题 

 （一）产权制度不科学，产权约束薄弱

农村信用社的产权制度是农村信用社改革的核心，是农村信用社各项制度改革的保证。1996年农村信用社脱离农业银行管理以后，先后进行了股金的清理核实和按合作制原则进行增资扩股等产权制度方面的改革，但没有起到很好的效果。长期以来，农村信用社的产权在表面上是明确的，但法人产权是一个模糊的概念。农村信用社作为金融企业，究竟谁是所有者不明确，所有者和经营者的关系不明确，出了问题究竟由谁来承担经营管理的责任不明确，从而使得农村信用社管理体制改革、金融风险化解、经营管理改善以及相应扶持政策等，缺乏坚实的制度基础。现如今，农村信用社的股金构成趋于复杂化，入股社员对自己所持股金只大多只享有名义上的所有权，由于农村信用社缺乏一个真正意义上的产权所有人，其经营过程也缺少来自于财产所有者的监督，相当多的经营者把农村信用社看作自己的企业，随意经营，甚至假公济私。即使有一些外部管理者的监督，也由于农村信用社缺乏内在机制，达不到预期效果，这使得农村信用社出现严重的内部人控制问题。

（二）管理体制不健全，缺乏创新意识

长期以来，我国的农村信用社多由国家金融机构管理。然而农村信用社点多面广，而且极为分散，国家金融机构人力、手段都有限，管理难度大。法人治理结构的形式健全但是实质上的功能往往得不到发挥,多数农村信用社的管理权落在社主任、联社经营班子的身上，经营者成了农村信用社实质上的管理者，近年来不断出现的农村信用社贪污、挪用等腐败现象与不完善的管理体制难辞其咎。还有我国农村信用社对政策金融和商业金融的有着很强的依赖,在整个经济环境中处于比较被动的地位,没能够突破路径上的依赖无法从根本上实现合作化,经营运行仅靠上层智慧,基层的创新意识得不到有效提升。这样体制中的管理和运行因素缺乏创新意识,不利于农村信用社的健康稳定发展。

（三）内控意识薄弱，内控制度不健全

信贷内部控制作为一项重要的管理活动，需要一定的“沉没成本”，如设置相应工作人员等。为降低经营成本，部分农村信用社不去建立规范的内控制度，而选择对下级“一把手”实行信贷控制。这种“人对人”的内控模式，导致许多坏帐、呆帐。因此，内控观念的转变是建立合理内控制度的前提条件。目前，多数农村信用社尚未建立具有独立性和权威性的内审机构，内部稽核、监察力量配备不足。有些农村信用社虽然设立了稽核部门，但内控制度并不健全：稽核部门对会计、信贷等基层工作人员监督较多，而对联社、信用社领导干部制约很少；对具体业务经办人员的违规行为处理较多，而对领导干部违规或管理决策失误追究责任极少。很容易出现一些违规违法问题，从而增加农村信用社的经营风险。 

（四）人才资源匮乏，综合素质有待提高

就全国农村信用社而言，大部分基层农村信用社员工的综合素质偏低，部分职工的主人翁意识和责任心不强，认识不到自己所在岗位的重要性和所负责任的重大性。在试点8省市的农村信用社，这类问题也大量存在。另外，试点地区的多数农村信用社缺乏金融、法律、计算机等方面的专业技术人才，特别是基层乡镇信用社，更缺乏懂经营会管理的人才。

（五）农村信用社支持“三农”存在的问题

 随着国家惠农政策的逐步落实和新农村建设工作的推进，农村信用社按照党中央文件要求，也进一步加大了对社会主义新农村建设和“三农”发展的信贷资金投入力度。但是由于长期以来，农村社会信用度普遍不高，涉农行业信贷风险居高不下，也使农村信用社长期积聚的金融风险逐步暴露。而由不良贷款占比居高不下形成的信贷风险尤为突出，其已严重地束缚了农信社的改革与发展。如何提高信贷资产质量，防范和化解金融风险更好地支持县域经济和“三农”发展，已成为目前各级农信社工作的重中之重。其中主要问题有：1.经营服务理念不新。大多数农村信用社提供金融服务处于被动地位，没有“贷款营销”观念。2.信贷服务品种单一。3.资金需求矛盾突出。从贷款政策取向上看，农村信用社支持“三农”和县域经济发展贷款的安排次序一般为：种植业、养殖业等农业生产费用，购置生活用品、建房、治病、子女上学等消费性贷款，最后才是支持产业结构调整大额贷款。层层限制导致产业结构调整中起核心带动作用的龙头企业、重点大户无法足额得到贷款，出现了农业产业化龙头企业资金缺口大、贷款难，与农村信用社因信贷经营机制约束而难贷款的“两难”窘境。　

    

 二、浅析农村信用社改革发展对策

（一）加快推荐农村信用社体制改革步伐 

1.优化农村信用社产权制度。

因为农村信用社的产权模糊不利于提高整个行业的经营管理质量,因此要健全完善的法人治理结构是农村信用社产权多元化的制度保证。让农民参与到产权的经营中,农村信用社的产权经营模式要按照省级联社、县级联社(一级法人)两级法人并存的模式,在农村信用社改革过程中,可以引入竞争的机制,让多种资本参与到产权的划分中,通过股份转移并购来组织资本,把农村信用社的活力发展到最大的限度。

 2.探索适合农村信用合作社发展的新体制，发挥市场调控的能力。

以农为本、服务县域的市场定位是农村信用社、银行自身发展的必然选择。农村信用社、银行既是农村金融服务主体，也是责任主体，要运用法律、经济和必要的行政手段，保证坚持服务“三农”、服务中小微企业、服务农户、服务县域经济不动摇。因为农村信用社的体制改革涉及到农民的切身利益,因此所以农村信用社应当结合所遇到的困难，自上而下的建立起适合当地实际的模式,减少政府对金融的直接干预,从加强调控的角度做总体的统筹,在宏观上加强监管加强立法,只有顺应群众的观点,才能反过来促进信用社的管理运行。

3.完善对农村信用社的各方面的监管。

针对法人治理结构不完善等问题,需要农村信用社加强对资金和管理运行的监管。 一是加强社会监管，通过社会审计机构、监督机构、律师事务所等各方面的评估,可以更加独立公正的说明农村信用社的效益和服务管理问题。对于不合规定的、非法的、滞后的情况能够及时的调整、发现和制止。二是加强中央银行的监督管理,对于化解金融风险、检查信用社的资金运行情况、监督其服务和管理是央行的作用是很直接的。三是加强内部的监管，杜绝经营者变管理者的情况出现，而是多人依靠信贷管理制度、稽核监督制度、岗位责任制度等参与到监督和管理过程中,避免资金的流失,提高工作的效率。 建立一个科学的内部的调控机制,建立监理制、投票决策、所有权和经营权分离的制度等,　　

4.加强制度创新,实现金融机构多元化。

针对农村信用社经营管理落后,发展没有动力的情况,一是可以将加强农村资本的市场准入,通过民间的资本规范化可以增强金融市场的活力,成为一股不可忽视的金融创新的主体。二是采用股份制的形式,将产权划分,还要鼓励基层农民建立自己的互助合作的金融组织,无论是农民还是工商业者只要是遵守章程,并且有一定的资金都可以加入到社员的行列。三是随着农村经济的繁荣和发展,存贷款业务已经不是单一的需求了,保险、基金等业务开始活跃起来,农村信用合作社据就是要在这种情况下开拓创新,拓宽农村信用社的盈利范围,同时也更好的群众谋求一条新的投资理财方式。 （二）提高员工综合素质，建立有效的激励机制

1.重视人员选拔与培训。

员工的素质高低直接决定着服务质量的优劣，影响着企业良好形象的树立。与国有商业银行职工相比，信用社职工队伍从总体上缺乏专业理论知识，素质较低将影响其业务发展。因此，建立一支业务素质高、思想过硬的职工队伍，适应市场经济的要求，提高自身的竞争力，就显得尤为重要。笔者认为可以从以下几点提高综合水平：一是以“德才兼备”为标准招考、选调、聘用人员，严把进人关。注重从高等院校选用人才，并逐步调整信用社的文化结构，提高大专以上学历比重。二是信用社主要领导的任免，应改变由主管部门任命制为聘任制，竞争上岗，强化约束机制。三是加强在职人员的培训。首先要进行政治思想教育和文化知识补习，增强员工的责任感和主人翁意识；其次要采取在职培训、脱产学习等多种形式，加强业务和技术学习，努力造就一批能够跟上时代脚步的现代化金融人才，为信用社业务发展奠定良好基础。

2.采用多样化的激励机制。

员工代表的是信用社的形象，是信用社得以发展的血液。只有不断开发出新的激励模式，才能够带动员工在工作中不断创新：一是利用分配机制来调动员工的积极性。要使员工充分认识到按劳分配、多劳多得，在实施过程中要深入细致，始终坚持以效益为目标，责任、风险、利益相一致，做到公开公平公正。第二，用工作自主激励来调动员工的积极性。让经营者知道自己的岗位职责和权利，在工作中赋予他们一定的决策权，用工作本身来激励经营者，通过参与工作目标的制定，自主制定自己的工作计划、方案等，使工作效率大大提高。

（三）立足“三农”是信用社的立社之本

 作为任何一个企业都要有自己的市场，有自身发展的空间，只有找准市场定位、正确把握市场、大力拓展市场，这个企业才能永远立于不败之地。那么信用社的市场在哪里？历史的、现实的经验已告诉我们，信用社的市场在农村，潜力在农村，发展在农村，这是因为农村信用社是农村金融的主体，是由它的性质和服务对象所决定的。由此不难看出，农业的兴旺、农民的致富、农村经济的发展，决定着信用社的生死存亡，是信用社的立社之本。

1.大力推行优质服务，树立良好形像。

各地农村信用社要按照改进和加强支农服务的需求，积极开展优质服务，文明办社的活动。要采取措施改善社容社貌，改进物质装备，为顾客提供舒适的环境和便利的条件，要大力推行礼貌服务，耐心听取并详细解答客户提问，尤其是对于很多老年人，沟通有困难而且动作缓慢，这时就更需要我们耐心周到的服务。我们要做到态度和蔼可亲，服务文明热情，树立农村信用社在广大农民群众中的良好形像。

2.合理安排信贷资金，突出支持重点。

农村信用社资金要取之于民，用之于民，农村信用社改进和加强支农服务工作，既要优先满足广大农户的生产资金需要，又要适当集中资金，因地制宜支持农业规模化、产业化经营，我们还应该以信贷政策为导向，大力支持节能、节水、节地、节材等绿色农业的建设，促进农村资源的综合利用，积极引领绿色农业，低碳性农村经济的发展，对于节能环保的农业建设，优先给予信贷支持。

3进一步拓宽服务领域，方便农民需求。

农村信社机构众多，信息灵通，要充分发挥这一优势，在做好存款、贷款、现金和结算等金融服务的同时，为广大农民提供多样化，综合性的服务，我们要大力拓展中间业务，在缴费、保险等方面积极开展代理业务。同时，我们也要加强自身的知识跟技能，在农民投资理财方面提供咨询服务，帮助农民理财。

综上所述，农村信用要在不断加强体制改革，在提高服务水平与能力的基础上，坚持服务于“三农”的宗旨，为社会主义新农村建设贡献自己的一份力量，同时也实现自身科学的可持续发展。

参 考 文 献

[1]史金奎.农村信用社道德建设的途径[J].黑龙江金融.2006.9

[2]何晓梅.农村信用社改革的思考[J].甘肃农业.2006年第8期

[3] 何广文：《农村金融知识读本》中国农业大学出版社2009（6） 

[4]郑峰：农村合作银行的转型升级之路《中国农村金融》2010年12期

[5] 孔少飞:关于完善农村信用社经营管理体制的思考.2010,26(2)