论银行经营中的风险

一、银行经营中存在的风险

（一）概念

（二）目的

（三）具体要求

二、银行经营中存在的风险的防范措施

（一）银行经营责任制的历史沿革分析

（二）银行经营责任制的可持续性

三、银行经营中存在的风险的防控

（一）银行实行承包经营责任制的原则

（二）银行承包经营责任制的概念

（三）银行实现承包经营责任制的主要条件

（四）银行承包工作中的难点

（五）实行承包经营责任制的优势

（六）承包经营责任制的内容

四、构建分层次的责任制体系

（一）各级经营行的内部处、科、股、柜组等实行专业管理责任制

（二）总行对分行、分行对中心支行、中心支行对县支行、县支行对独立核算的营业所实行资金管理责任制

五、结论

参考文献

内 容 摘 要

　　改革开放以来，我国国内的银行体系逐步形成并在 20 多年的改革与发展过程中为我国金融业的发展做出了重大贡献，在支持紧急发展和社会稳定中发挥了重要作用，并且自身的规模和实力也在日益扩大。    但是另一方面我国商业银行还存在着资本充足率低下、抗风险能力弱；银行经营效率低下，盈利能力不高；金融资产相对规模不大，人均指标低；银行间竞争手段落后，不正当竞争和恶性竞争时有发生；商业银行竞争主体活力不足，中小商业银行和外资银行市场准入的门槛较高等问题，这些问题造成了我国商业银行整体经营效益低下。     基于此，我们主要从社会经济效益和银行自身的经济效益两方面进行分析和评价，并由此得出了一些结论。

　　　

关键字：经济效益 竞争力 统计指标 商业银行一般指吸收存款、发放贷款和从事其他金融性中间业务的金融机构。    商业银行在社会经济中发挥着信用中介、支付中介、金融服务的职能。    商业银行的主要业务包括负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。    商业银行统计分析的内容主要涉及银行的经营管理及经济效益等多方面，具有极大的意义。     对商业银行的经营状况进行统计分析主要是对商业银行的主要业务进行分析，其中包括资产业务的分析和负债业务的分析。    对这些业务的分析主要从三个方面进行，即总量分析、构成比例分析和变化状况分析。    此外，对银行业务的分析还包括从资金运营的整体角度，对存贷款进行信贷资金营运分析。     对商业银行的经济效益的分析主要是从社会经济效益和银行自身的经济效益两方面进行。    其中，社会经济效益分析又包括宏观社会经济效益分析和微观社会经济效益分析。     对银行的竞争力进行比较主要从四方面入手：对银行现实竞争力的分析、对银行潜在竞争力的分析、对环境的分析及对银行竞争态势的分析。    统计指标分析主要应用对银行现实竞争力的分析中，主要是对银行的“三性”，即流动性、盈利性和安全性进行分析。    （1）我们分析的指标主要有不良贷款率、流动资产比率不良贷款率指标不良贷款率指标标准：30以下为良好，3070为满意，比较五家银行的不良贷款率， 招商银 华夏银 兴业银 中国民生银 深圳发 项目 行 行 行 行 展银行 不良贷款 0.00328 0.00915 0.00625528 0.0038 0.0053 率 2 8 4 流动资产 0.24364 0.40344 0.50980 0.34093413 0.34563 比率 7 2 9 2 1 不良贷款率 0.01 0.009157852 不良贷款率 0.008 0.006255284 0.006 0.0053 0.0038 0.004 0.003281966 不良贷款率 0.002 0 行 行 行 行 行 银 银 银 银 银 生 展 商 夏 业 民 发 招 华 兴 国 圳 中 深 商业银行由此可见，五家银行的不良贷款率都小于 30，说明这五家银行贷款质量不存在问题，放出去的钱都可以收回来。    但由图表可知，五家银行中，华夏银行的不良贷款率最高，招商银行的不良贷款率最低，所以华夏银行要降低不良贷款率。    流动资产比率用以衡量商业银行资产的流动性，资产的流动性决定了银行应付提现能力的大小。    比率越大，短期内的可用头寸就越多，资产的流动性就越强，应付提现的能力就越大，其安全性就越高；反之，比率越小，短期内的可用头寸就越少，资产的流动性就越弱，应付提现的能力就越小，其安全性就越低。     流动资产比率 0.6 0.5 0.509809457 0.4 0.403442241 0.3 0.340934132 0.345631299流动资产比率 0.2 0.243647251 0.1 0 行 行 行 行 行 银 银 银 银 银 生 展 商 夏 业 民 发 招 华 兴 国 圳 中 深而比较五家银行的流动资产比率，兴业银行的流动资产比率最高，招 商银行的流动资产比率最低，说明兴业银行的流动性最好，应付体现 能力最大，安全性最高。    而招商银行的流动性最差，应付体现能力最 小，安全性最低。    所以，招商银行要合理调配资产结构，增加流动资 金，提高流动资产比率，提高该银行的安全性，降低风险。     （2）利息收付率、经营成本率 利息收付率 利息收付率是指利息支出占利息收入之比 利息收付率利息支出/利息收入100招商银行 华夏银行 兴业银行 中国民生银行 深圳发展银行0.3706 0.5156 0.5322 0.4473 0.593 利息收付率的作用：该指标反映了银行利息的收支情况。    使用这个指 标主要是因为目前在我国银行经营中，利息占总收入额绝大多部分， 基本上可以说明银行的基本收入来源和收入。     由此看来五家银行的利息收入率各有不同，深圳发展银行的利息收付 率最高，招商银行的利息收付率最低。    银行经营的目的是为了取得收 入最大或取得盈利的最大化。    利息收付率也是银行盈利能力所涉及的 指标之一，因此可知深圳发展银行的盈利能力最强而招商银行的盈利 能力最差，所以招商银行应该增强盈利能力可以从客户存款、已发行 债务、再贴现利息支出等其他项目来增强盈利能力。     经营成本率 经营成本率的作用：评价银行经营活动能力，80以下为好 经营成本率总成本/营业收入100招商银行 华夏银行 兴业银行 中国民生银行 深圳发展银行 0.023 0.4807 0.964 0.6369 0.001 由表可知兴业银行的经营成本率 96.4远远高于 80，说明兴业银行 的经营能力比较低下。    深圳发展银行的经营成本率为 0.1，招商银 行的经营成本率为 2.3，说明这两家银行的经营活动能力比较强。     所以兴业银行要增加经营能力可以从同业和其他金融机构存放款项、 客户存款等项目来增加经营能力。     （3）资产利润率、营业利润率 兴业银行 深 发 银 招商银行 华夏银行 民生银行 行 营业利润 0.5600801 0.4430 0.4847593 3.73348122 0.552703 率 74 39 资产利润 0.1383438 0.0855 0.57635337 0.45293462 0.107259 率 3 9 6 3 资产利润率 0.7 0.6 0.5 资产利润率 0.4 0.3 0.2 0.1 0 兴业 深发 招商 华夏 民生 银行 资产利润率企业资产利润率这项指标能促进使企业全面改善生产经营管理，不断提高企业的经济效益从资产利润率看，招商银行的资产利润率最高。    影响资产利润率的因素主要有两个：1 资产平均占用额。    这五家银行中深发行的这项指标最低，要想其提高资产利润率，该企业应加强资产管理，加强资产的利用率，其占用额会相对减少，资产利润率会有所升高。    2 实现利润。    企业全面改善生产经营管理，降低成本费用，利润总额会增加，资产利润率也会有所升高。    从折线图可看出，兴业银行、深发行、以及民生银行都应提高其资产利润率，以获得更大的经营效益。     营业利润率 4 3 2 营业利润率 1 0 兴业 深发 招商 华夏 民生 营业利润率是指企业的营业利润与营业收入的比率。    它是衡量企业经 营效率的指标，反映了在不考虑非营业成本的情况下，企业管理者通 过经营获取利润的能力。     其中营业利润取自利润表 营业利润率越高，说明企业的营业利润 越多，企业的盈利能力越强；反之，此比率越低，说明企业盈利能力 越弱 从营业利润率表可看出，华夏银行的该项指标明显高于其他银行，兴 业、深发行、招商银行和民生银行都较低，需要改善。     （4）资本充足率、资本负债率、存贷款比率 项目 招商银行 华夏银行 兴业银行 民生银行 深发展银行资本充足率 11.53 11.68 11.06 10.86 11.08资本负债率 7.72 7.04 6.49 8.31 5.51存贷款比率 73.92 68.24 73.09 73.28 72.94 由上表可以看出五家商业银行的财务状况均良好，根据资金充足率看 其中华夏银行的实力最强，民生英爱采取措施增加自身实力。     资产负债的结构也良好。    民生银行应注意调节自身产业结构，负债比 重太多。    各家银行存贷比率适中。     五家商业银行财务指标图 单位： 资本充足率 80.00 73.92 73.09 73.28 72.94 68.24 资本负债率 70.00 存贷款比率 60.00 50.00 40.00 30.00 20.00 11.53 11.68 11.06 10.86 11.08 7.72 7.04 6.49 8.31 5.51 10.00 0.00 银行 招商银行 华夏银行 兴业银行 民生银行 深发展银行资本充足率 通过对以上五家商业银行进行比较分析，分析得出我国部分商业银行经营效益低下的原因主要在于产权制度模糊、金融监管薄弱，信息的不完全，经营模式单一，以及银行市场的垄断造成的市场结构不平等。    其次，还粗略的给出了一些建设性意见，这对于我们制定竞争战略、维护金融业健康发展至关重要，也对深化金融体制改革、保持金融业的可持续发展具有全局意义。    参考文献：1深圳发展银行股份有限公司 2011 年年度报告.D.20122中国民生银行股份有限公司 2011 年年度报告.D.20123招商银行股份有限公司 2011 年年度报告.D.20124华夏银行股份有限公司 2011 年年度报告.D.20125兴业银行股份有限公司 2011 年年度报告.D.20126张焱芳.我国商业银行经营效益评价分析研究.D.2005