浅析银行经营中的风险管理
摘要：随着当前我国社会整体发展水平的提升，经济发展的速度也得到了飞速发展，因此银行在这种背景下的改革工作也得到了有效的落实和完善。通过对内部管理工作的强化，怎样更好的在提升经济效益的同时对风险进行管理和化解，已经逐渐成为当前银行建设和发展中不可忽视的一项重要课题。针对这种情况，本文就将详细研究我国银行中国经营风险的主要特征和形式，通过银行环境的研究和分析，对银行风险的管理着重进行分析，希望对银行建设和发展起到更大的帮助作用。
关键词：银行；经营；风险管理；金融
作为对货币进行经营的一项重要企业，银行的工作性质就决定了其存在明显风险的本质，虽然银行是对货币进行经营的企业，但是其在更大程度上也是为了获取更高利益的一种风险组织[1]。因此风险和利益对于银行的发展来说其实也是一把双刃剑，二者之间不仅存在不可分割的情况，同时更是紧紧的融为了一体，如果对某一环节进行过分强调或重视，也必然会对另一方面的发展造成影响，这都将严重威胁着银行的建设和发展。所以在对银行经营进行研究的过程中，只有充分对风险进行掌握，才能在今后的工作中将管理和防范进行有效融合，发展中寻找最为平衡的状态，不仅保持利益的增长，同时也成为对风险进行防范的最佳方式，谋求更大发展和利益。
当前银行风险的主要表现形式
在银行的建设和经营过程中，很多环节由于在工作中没有引起必要的重视，使得风险问题始终存在，得不到有效解决，笔者认为当前的风险主要存在信贷资产风险、现金风险、社会市场风险和结算风险。信贷资产风险主要体现在微观风险上，而社会市场风险指的是宏观上的风险，二者在实际发展中不仅存在密切的联系，同时二者之间还存在相互制约的关系和影响。市场经济在发展的过程中会存在十分的多变性和复杂性，因此这也是当前造成二者发生风险的主要原因。
金融风险也可以将其详细的划分为信用风险、流动性风险和利率风险。信用风险指的是信贷资产风险问题[2]。受到利率波动的影响，银行的实际收益也将受到十分严重的打击，这主要是两方面的问题：其一是在业务活动的开展过程中，协定的利率很难和现代市场利率进行变化，其二则是因为受到了市场利率的影响导致资产的价格出现变化。随着利率变化情况的增多，利率变化产生的风险也将逐渐加强，因此在银行工作中要对利率的风险引起重视，通过这种方式对银行工作中的风险进行有效化解。流动风险也被称为是信用风险，如果不能及时对贷款及时进行回收，就会导致银行的资金出现缺乏的情况，这就使得银行不能正常在金融市场中进行有效融资，对于存款者的提款要求会存在一定的困难。实际上流动性风险也是各种因素的集中表现，各种风险在不断的融合下才会造成这种影响[3]。
当前我国存在金融风险问题是一种必然的情况，造成这种情况的原因也是多种多样的。由于我国的市场经济是在计划经济的发展背景中得到转变的，因此在实际工作中就将出现很多方面的不完善和不规范性，造成了历史性问题，而金融业也是在这种背景下得到发展的，必然存在同样的问题，所以如果不将这种方式的问题进行解决，那么很多企业在实际发展中就将陷入更大的困境和问题，对形成不良资产的情况容易造成严重影响。
对银行经营的风险进行化解的途径
在银行的发展过程中，作为主要经营者，需要对宏观经济问题进行关注和重视，不断对这个行业中的各种问题进行掌握和了解，充分掌握市场的发展方向和动态，只有这样才能在今后的经营过程中，更好的对银行风险进行掌握，并在实际工作过程中将问题更加细致和全面的进行掌控[4]。
随着当前我国经济的全面建设和发展，在金融领域中也不断出现诈骗活动，各种经济案件不断出现，其中大部分问题和活动都集中在流通结算的环节。一些企业由于对结算的方式还不够熟悉，因此在实际工作中经常出现手续不全的问题，所以在经济交往或是活动的开展中经常会遇到问题，给一些唯利是图的犯罪分子可乘之机，此种条件下，银行在结算过程中更应该对风险问题引起关注和重视。
企业在发展的过程中通过银行进行结算的方式主要有汇票、转账、托收和委托收款等形式[5]。汇款作为当前商业信用的一种重要支付方式，由买卖双方对彼此提供相应的信任，其作为一种银行工作中常用的结算方式，手续相对比较简单。这项工作的风险主要来源于企业中的信用风险。随着当前经济和科学技术水平的全面发展，这种结算形式也在不断进行完善和发展，因此在实际工作中不断融入了全新的电子技术和信息方式，这对于工作效率的提升有着十分重要的帮助和影响。
银行经营风险防范的操作方式
通过对国外银行管理方式成功经验的相应学习，并结合我国银行实际发展情况，全面探索有效的风险防范是当前银行需要进行研究和探索的主要工作之一。通过上文的分析，笔者也将对问题进行详细研究和分析。
银行在自身的发展过程中要对风险理念进行明确认识
在统计学的研究过程中，风向和利润之间存在着明显的正向关系，一般情况下，如果利润率偏高，那么银行将要承担的风险也就更大[6]。当风险降低的时候，也是利润降低的体现。在银行的实际工作中，主要是银行需要用百分之八左右的资本金额对百分之九十二以上的负债展开运作，由此可见这项工作的风险高是十分显著的，通过这种方式也将更加清楚地了解利润所产生的本质。所以，银行在实际工作过程中也应该进一步对风险之后的利润来源进行掌握。在进行工作的过程中，银行不应该将风险当做对银行发展的阻碍，而是应该将风险经营和正确管理的理念更好的贯穿于银行日常工作的发展中，保证每一项环节工作的正常开展，而不是盲目的对风险进行拦截，通过对风险的正常引导，顺利的将银行工作进行有效开展，从而为自身的发展提供更多利润和保障[7]。
银行在实际发展过程中应该建立起对风险进行经营的观念和意识
在当前银行的工作和发展过程中，对风险进行管理和控制是一项十分必要的工作。在这个过程中，无论是对风险的管理还是控制、经营方式等都需要银行管理层或是专业对风险进行控制的工作人员对这项工作的进行开展的。但是对于风险的管理也并不应该对两类人员进行局限，而是保证银行工作人员中的每一个人都对风险有着较强的防范意识。因此这也要求银行在实际发展过程中对自身的风险文化进行培育，由于文化在形成的过程中需要一个漫长的时间，因此很多行为需要在不断的发展和演变中才能得以提炼，最终形成文化的。对于银行风险文化的形成和发展来说也是这样。因此在我国银行的实际发展过程中，更应该准确的指出，加强员工对风险的认识和掌握，因为员工的风险思维方式是对银行风险文化进行组成的基础环节，只有员工对风险的认识达到相应的标准，才能对银行的风险管理和控制及时作出必要的反映。
进一步对借助风险的控制体制进行完善
银行在对风险管理体制进行经营的过程中，风险控制体系也需要做到进一步的完善和改进，通过对相关风险控制体制的建立，更好的保证对风险管理工作的有效落实[8]。在这个过程中，我国银行在建设中可以适当的对欧洲银行的经营方式进行借鉴和学习，各个业务部门都应该在实际工作中设立相应的风险控制人员，在工作的过程中将对上一级的风险进行控制和负责，而不是像之前一样对同一级别的工作进行负责。
强化对体质变动下奖惩机制的建立
在银行中正常工作业务的开展过程中，利润的增长和对风险进行控制时同样重要的工作，因此这对于风险控制的管理人员的奖惩机制来说也是十分重要的。在对风险控制人员的业绩进行评判标准进行考核的过程中，主要是对银行的资产质量展开详细分析，而资产的质量是由分散性质的资产构成，所以最终资产的状态，也将很清楚的直接被记录在银行的账目管理上。这也要求银行在这项工作的开展过程中加强对奖惩制度的落实，对出现问题的人员要进行相应的处置，而对于有突出贡献的也要给予相应的鼓励，以便在今后的工作过程中更好的开展这项工作。
结束语：
通过对上文的研究和分析，发现我国银行在风险管理上还存在很多问题没有得到有效的解决，在很大程度上影响了银行工作的正常开展。当前我国社会整体发展水平的提升速度逐渐加快，因此，经济发展的速度也得到了飞速发展，银行在这种背景下的改革工作也得到了有效的落实和完善。通过当前银行对内部管理工作的强化，怎样更好的在提升经济效益的同时对风险进行管理和化解，已经成为当前我国银行建设和发展中不可忽视的一项重要课题。银行是对货币进行经营的一项重要企业，所以在工作性质上也决定了其存在明显风险的本质，虽然银行是对货币进行经营的企业，但是其在更大程度上也是为了获取更高利益的一种风险组织。因此风险和利益对于银行的发展来说，二者之间不仅存在不可分割的关系，同时更是紧紧的融为一体，如果在实际工作中对某一环节进行过分强调或重视，也必然会对另一方面的发展造成影响，这都将严重威胁着银行的建设和发展。希望通过本文对银行风险的研究，在今后的工作过程中能更好的帮助银行对问题进行解决。
参考文献：
[1] 陈建超.银行综合经营风险管理研究[D].西南财经大学,2013,25(2):23-24.
[2] 王李,侯景波.我国村镇银行经营风险管理研究——以泰华农民银行小微金融为例[J].金融与经济,2015,261(10):19-21.
[3] 胡晔.经营透明化与银行名誉风险管理[J].金融论坛,2016,11(1):3-8.
[4] 张宏.经济资本管理在我国银行经营及风险管理中的借鉴[J].武汉金融,2014,361(9):11-14.
[5] 巴曙松,严敏,王月香等.我国利率市场化对商业银行的影响分析[J].华中师范大学学报（人文社会科学版）,2013,52(4):27-37.
[6] 王伟宁.河北省村镇银行小微企业信贷风险管理研究[D].河北农业大学,2013,45(5):567-568.
[7] 姜林海.压力测试在商业银行市场风险管理中的应用[D].华东师范大学,2014,36(2):66-67.
[8] 任晓敏.风险导向审计理念下A银行内部审计研究[D].河北大学,2015,84(25):66-67.
指导教师评语
