目 录
一、农户小额贷款案件存在的主要问题
二、农户小额贷款风险形成的主要原因
三、农户小额贷款风险的防范措施
四、农村小额信贷的前景
五、推进农村小额信贷发展的建议
内 容 摘 要
农村小额贷款是为了提高农信服务水平，加大支农信贷投入，简化信用贷款手续，更好地发挥农村信用社在支持“三农”发展中的作用而开办的基于农户信誉，在核定额度和期限内向农户发放的不需要担保的贷款。它适用于主要从事农村土地耕作或其他与农村经济发展的生产经营活动的农民、个体经营户。
小额信贷问题的研究
【关键词】农村信用社 小额信贷 农村信用社作为我国农村合作金融的主要组织形式，必须立足于农村，结合自身的特点，选择适合自己的信贷管理原则和操作规律。为支持农业和农村经济发展，提高涉农信贷服务水平，增加农户和农业生产的信贷投入，涉农金融机构开办了农户小额贷款。其中农村信用社开办的农户小额信用贷款金额较大、手续简便、不用提供抵押担保，是现阶段农户小额贷款的主要内容，业务发展及支持“三农”发展成效显著。其服务对象必须是广大的农户、个体经营者、各种联合体、乡镇企业等经营规模较小的单位，决定了农村信用社必须坚持“小额、流动、分散”的信贷运作规则。通过多年的实践，农村信用社在农户小额信用贷款作用的宣传、贷款的发放与管理等方面都积累了不少经验，但农户小额信用贷款发展过程中仍存在诸多问题亟待解决和完善。 一、农户小额贷款案件存在的主要问题
银行案件风险遍布于所有银行机构，近年来统计数据显示，我国银行业案件在农村中小金融机构发生居多。对案防思想认识不充分，公司法（法人）治理不完善、制度流程不健全、监督检查不深入、责任追究不到位、教育培训不重视、经营思想不端正、选人机制不科学等是引发案件的主要原因。 农村信用社发放贷款时制度流程不健全，特别是一些业务环节存在瑕疵和漏洞，部分员工原则性差，人情大于制度对个别管理人员违法违规行驶权力不抵制，屈从或盲从领导意志，甚至同流合污，对借款人未认真审查当事人的基本情况，有些当事人已不具备主体资格，信贷人员在发放贷款时审查不严，未严格执行贷款“三查”制度。有些借款人假借他人之名、虚构借款主体与金融机构签订借款合同或保证合同，致使贷款最终无法追回。重要安防制度落实不力，金融机构贷后监督机制不健全，贷后疏于管理，甚至不予催收，待诉讼时效期间届满或临界时，才发现借款人甚至保证人均下落不明，贷款回收无望，形成不良贷款。 二、农户小额贷款风险形成的主要原因 （一）小额信贷的信用风险。 随着农村经济结构的变迁和农民群体的分化，农村的金融需求也逐渐多样化，包括消费信贷需求、生产经营贷款需求和创业贷款需求等，这些融资需求在融资规模、期限、风险等方面都有着很大的区别。小额信贷在提供基本信贷服务、帮助农民解决生活和生产方面的资金困难起到了显著作用，有效缓解了农民的资金需求，但是与目前整个农村市场的资金需求总量相比仍显不足，其中一个重要原因是农村小额信贷机构的营运资金来源渠道比较狭窄。 首先，小额信贷的核心是商业性，并不是无偿性质的慈善捐助和政府扶贫贷款，但是由于政府部门宣传不到位以及农民认知能力有限等原因，部分农民可能会将小额信贷等同于国家扶贫款，降低了还款意愿，形成了信用风险，给小额信贷机构带来较大的损失。其次，农业生产具有弱质性，容易受到自然灾害的影响，导致农户收入不稳定，还款来源得不到保证，增加了农村小额信贷的风险。最后，从目前的情况来看，小额信贷机构对贷款风险的控制主要是在发放贷款之前，通过严格的信用调查和提高贷款利率来防范风险。借款农户会因为主客观因素的变化而导致贷款质量发生变化。但是银行在贷款后没有严格执行贷款审查，缺少一套比较健全的贷后机制，帮助农户实现投资，获得回报，从而降低贷款的风险。
（二）贷款前调查不到位 目前部分地区调查人员未坚持双人调查，不经认真负责地调查、审查，对客户提供资料的真实性和实际状况为进行核实,建立完善农户经济档案，未及时跟踪，准确掌握农户经济状况。工作马虎、草率，不严格审查农户资信状况和偿债能力，未充分了解客户信用情况，深入了解借款人经营管理情况及还款意愿。农户小额贷款审查和信用评级主要依靠村委和农户，但村委会和其成员作为土生土长的当地人难免掺杂一些人情关系等成分，使资信评估工作带有一定的随意性和片面性，而信贷人员又缺乏农户小额信用贷款的深入调查，有的农村信用社在核发农户贷款时，主要基础资料靠村组干部代为填报，信贷资料残缺不全。有的信贷员在放贷中，只采取听村组干部对贷款农户的口头介绍，看村组干部报来的残缺不全的基础资料，甚至凭贷款户近年还贷感觉等。由于信贷人员调查不深入，对贷款户情况掌握不够，造成金融机构贷款风险居高不下。 （三）贷后检查监督机制不健全，贷款管理滞后 贷款检查是贷款“三查”制度的重要环节。为降低贷款风险，农村信用社应加强贷后检查工作。贷款调查有时未坚持双人实地调查，准确了解借款人状况，真实反映借款人情况，为贷款审查、审批提供可靠依据。审查岗对调查人员提供的报告未及时进行核查、测算，未根据市场、政策等相关因素，分析贷款项目可行性和资金需求，作出科学决策。贷款审批时有时未坚持集体审批原则，提出明确意见及理由。要加强对贷后管理流程中关键风险点的检查和整改。例如信贷业务操作的合规合法性、授信申报方案中持续条件的落实情况、贷款支用条件的落实情况、贷款用途、抵押质押物的管理、信贷业务的台帐和档案管理等。另外，可结合内、外部审计过程中所发现的信贷管理问题，主动查找是否存在的类似问题，并做到举一反三，切实提高风险防控能力。明确贷后管理考核目标。目标制定得越明确，越有利于贷后管理人员主动根据目标要求检查自身工作的完成情况。对因不履行贷后管理责任或管理不善导致信贷资产发生损失的，要严肃追究其相应的责任。对尽职尽责做好贷后管理各项工作，但因客观原因造成信贷资产风险和损失的信贷人员，可建立贷后管理尽职免责机制，免除其主观责任，保护贷后管理人员做好贷后管理工作的积极性和主动性。
三、农户小额贷款风险的防范措施
（一）建立风险补偿机制 由于农业的投入效益低下，农村信用社只得以高成本、低收入的方式向农户投放贷款，而鉴于农村信用社担负着农村金融主力军的作用，国家应从不同角度在政策上给予倾斜支撑，让农村信用社在较为宽松的环境中得以发展。要求农村信用社要在有限的范围内帮助弱势群体发展，尽可能缩小贫富差距，构建社会和谐因素。农村信用社和“三农”共同成长才是我们发展的目标。 （二）健全信用社内控机制，强化贷前调查工作 贷前调查是农村信用社贷款管理的一向重要制度，是加强和提高农村信用社贷款质量的关键。农村信用社在发放贷款前必须严把调查关。信用社的信贷人员应对农户的家庭人口、承包面积，劳力、家庭年收入、支出、资信状况等进行认真调查，掌握第一手资料。组织评信小组，对农户评级结果达成一致后，由评信小组成员签名确认，明确责任，并联责清收。 （三）落实信贷分级审批责任，严把贷时审查关 从基层农村信用社到县级联社，必须配备强有力的信贷审批班子，严格实行贷款分级审批制度，提高信贷审批实力，规范信贷审批行为，明确分级审批权限，落实信贷分级审批责任，避免审贷流于形式。继续深化内部机制改革，强化内控建设，消除风险管理的漏洞。在强化信贷员第一责任人制度的同时，进一步强化基层社主任的责任，严格贷款审批手续，落实借款人，担保人与信贷员三见面制度，核实借款人和担保人的真实性，确保借款手续合规有效。 （四）制落实责任，强化贷后检查制度 贷后检查是降低贷款风险的关键。农村信用社要建立科学、完善的农户贷款贷后管理责任制，将贷后管理责任落实到人，对农户贷款的管理和回收制定管理目标，建立健全考核机制，要分清人为与客观因素，合情合理地追究责任，提高对到期贷款的回收率。因为贷款一经发放，其使用权即转移给借款人。因此，贷后必须深入贷款农户进行检查，检查贷款资金是否用于农户生产，是否被挪作他用，一经发现应及时采取收回贷款措施，降低信用社的贷款风险。
四、农村小额信贷的前景
本世纪初以来，农村金融生态环境得到普遍重视与改善，金融供求对接面有所扩大，金融组织更加丰富多元，信用资源得到发掘，信贷风险趋于可控，支付环境进一步优化。当然，就目前而言，农村经济与金融之间还没有真正实现良性互动，供求衔接难度较大，部分有效需求仍得不到满足，人们所期望的可持续发展局面尚未形成，弱势群体的小额融资问题仍是摆在我们面前的重大难题。尽管小额信贷存在着各种问题，但中国的农村小额信贷业正以前所未有的速度发展着，一批批茁壮成长的小额信贷机构正在不断革新中国小额信贷行业版图，农户小额信用贷款机制创新作用已得到较好发挥，农户小额信用贷款作为我国农村信贷管理体制的重大变革，是将组织制度创新和金融创新的信贷活动与金融支农到户的有机结合。农户信用的动态激励机制实现了农村信用环境的不断改善。农村信用社通过大力开展农户小额信用贷款业务，在农户心中树立起了良好的形象，既对农民脱贫致富、农村经济发展起到积极支持作用，也拓展农村信用社资金投放渠道，改善了农村信用社自身的经营效益，是信用社主动适应市场服务“三农”的一种进步。
五、推进农村小额信贷发展的建议
农业是我国的立国之本，但我国目前农村经济比较落后，由此解决“三农”问题成为全面建设小康社会的重点和难点。这些年我国实施了很多惠民政策，基于小额贷款的发展状况，我认为加快农村金融改革和创新，实现小额贷款可持续发展，积极探索建立小额贷款公司，经营者应遵循商业原则，发挥作用，促进民间金融的规范化和合法化，扩大小额信贷资金来源渠道，引导农村资金回流。规范对小额贷款的监管，将小额贷款机构纳入金融监管框架内，明确授权银监会负责监管。另外，应根据小额贷款组织的类型、业务范围以及风险大小等因素，设定不同的监管方式。加强法制建设，建立良好的社会信用环境。提升小额贷款机构的经营管理水平，根据外部环境进行创新是小额贷款机构成功的关键。因此，改进技术，提高小额贷款机构的经营管理水平尤为重要。提高员工职业技能和素质，通过良好的员工福利以及未来职业的发展规划来吸引高素质人才。培养具有责任心，业务素质良好，个人品德高尚，并对本地市场熟悉的职业经理人队伍。制定明确有效的奖惩办法。贷款时需要做好对客户信息的甄别以及客户资源的选择，贷后需要做好贷款的跟踪与回收。小额贷款机构应建立有效的风险管理办法和激励机制，使放贷员与相关负责人的贷款风险与收益之间的关系能够对等，提高他们的工作热情，并且能够督促他们做好贷后跟踪与回收工作。对相关人员以及基层工作人员进行培训，以提高他们的专业素养，更好地为小额贷款项目服务。
参 考 文 献
[1]蒋定之、案件风险防控实务，中国金融出版社、2010.
[2]位方、员工案件防控治理法律知识读本，中国农业大学出版社、2012.
