目 录
一、引言……………………………………………………………………………………………2
二、资金管理相关概念……………………………………………………………………………2
（一）资金管理的定义……………………………………………………………………………2
（二）资金管理内容………………………………………………………………………………3
（三）资金管理的目的……………………………………………………………………………3
（四）资金管理的原则……………………………………………………………………………3
三、绵阳一品公司资金管理中存在的问题……………………………………………………3
（一）资金紧缺……………………………………………………………………………………3
1、市场竞争激烈，垫资问题严重………………………………………………………………3
2、应收账款、欠款较多…………………………………………………………………………3
3、资金预算没有得到有效执行…………………………………………………………………4
4、存货占用资金量大……………………………………………………………………………4
（二）资金管理缺乏重点，使用效率低下………………………………………………………4
（三）内部资金管理制度不完善…………………………………………………………………4
（四）银行贷款融资难度大，融资渠道单一……………………………………………………4
四、绵阳一品公司资金管理问题的原因分析…………………………………………………5
（一）资金紧缺的问题分析………………………………………………………………………5
（二）资金管理缺乏重点，使用效率低下的问题分析…………………………………………6
（三）内部资金管理制度不完善的问题分析……………………………………………………7
（四）银行贷款融资难度大，融资渠道单一的问题分析………………………………………7
五、绵阳一品公司资金管理改进措施探讨…………………………………………………………8
（一）解决垫资问题，建立信息数据库…………………………………………………………8
（二）建立资金集中管理机制……………………………………………………………………8
（三）加强工程款回收力度………………………………………………………………………9
（四）合理配置库存材料，降低库存占用资金…………………………………………………9
（五）加强资金预算管理、成本预测，强化资金管理效率……………………………………9
（六）加强融资管理……………………………………………………………………………10
1、依据企业的发展战略来制定融资策略………………………………………………………11
2、优化资本结构…………………………………………………………………………………11
3、开辟新的融资渠道……………………………………………………………………………11
六、结语……………………………………………………………………………………………12
七、致谢……………………………………………………………………………………………14
八、参考文献………………………………………………………………………………15
内 容 摘 要
随着社会经济的不断进步，施工企业也随之蓬勃发展，这也直接导致了施工企业间的竞争压力。施工行业间的竞争日益激烈，就使得施工企业的资金管理显得十分重要。现阶段，资金管理是影响施工企业持续健康发展的重要因素，合理的资金管理能够有效的推进企业核心竞争优势的获取，促进资金合理配置，有效的实现施工项目，但在实际的施工企业资金管理中，仍存在一些问题，影响资金管理水平，制约施工企业的发展。以下本文对施工企业资金管理中存在的问题进行研究，并结合实际情况提出合理的解决措施，以便为相关管理人员提供参考，积极促进施工企业资金管理水平的提升，实现企业的持续健康发展。
关键词： 施工企业 资金管理问题 解决措施
