论公司营运资金管理

营运资金管理问题。

营运资金的最优化管理方法：即营运资金趋于最小化的管理模式。

实现“营运资金管理趋于最小化”的有效途径。

营运资金管理趋于最小化中应注意的问题。

内 容 摘 要

本文论述营运资金管理是公司财务管理中的一项重要环节，营运资金管理的好坏体现一个公司理财业绩水平，它关系到公司降低财务成本，及产成品的成本是致关重要的作用。采用“营运资金管理趋于最小化”为企业带来更大收益的观点。“营运资金管理趋于最小化”通过减少在流动资产上的投资，使营运资金占企业总营业额的比重趋于最小，便于企业把更多的资金投入到收益较高的固定资产或长期投资上；通过大量举借短期负债来满足营运资从两个方面增加了企业的收益。另外，本文也讨论了实现该管理方法的有效途径，使之具有可操作性。最后，作者结合我国实际情况，提出了我国实行“营运资金管理趋小化”过程中应注意的几个问题。