目 录
一、引言.......................................................................................................
二、内部控制的意义................................................................................
三、浅谈成都辉宏物资贸易有限公司的现状...............................................................
（一）公司简介.........................................................................
（二）公司内部结构及存在的问题..................................................
四、内部控制失效的普遍原因......................................................................
（一）社会环境因素..................................................................................
（二）人员因素...........................................................................................
（三）制度体系因素................................................................................
五、从辉宏看公司内部控制的重点..................................................
（一）合适的内控制度的设计..................................................................
（二）加强资金流转的控制......................................................................
（三）及时查处内控问题以预防经营风险...............................................
（四）内控制度的执行不应只留于形式...................................................
（五）营销人员在销售内控中的地位之重................................................
六、结合辉宏实例谈公司内部控制的主要目标....................................
（一）保证销售业务的真实性...........................................................................
（二）保证产品价格信息的安全性....................................................................
（三）保证产品的安全与完整..........................................................................
（四）保证后勤安全，减少意外损失..............................................................
（五）保证货款及时足额地收回......................................................................
七、结束语................................................................................................
参考文献.....................................................................................................
从成都辉宏物资贸易有限公司看企业内部控制制度
摘要
内控制度是现代企业管理的一个重要组成部分，是提高企业管理效率、运营能力的重要途径，公司因为其自身的结构与经营特点，导致其内部控制的重点有别于其他企业。通过对实习中的所见所闻和同类企业对销售与收款环节的控制经验的分析，总结了导致公司销售内部控制失效的原因，并以次提出了解决这些问题的措施。
关键词 企业管理 内部控制 收款
