目 录
1 搞好货币资金管理及内部控制对企业的影响及作用 ·····3页
2 在现金和银行业务实践中企业货币资金管理及内部控制存在的问题 ····· ························ 3 页
2·1 现金收支常见错误及原因分析 ·············· ·3 页
2·2 银行业务中易出现的错误及漏洞 ·············· 4 页
2·3 根据2·1和2·2中常见错误及漏洞结合实习单位情况进行分析 ·5 页
2·4 企业留存货币资金的成本及其问题分析 ··········· 6 页
3 通过问题分析，应如何解决企业货币资金管理及内部控制中存在的问题 ····························6 页
3·1 实行职务相分离制度 ···················6 页
3·2 资金预算控制 ······················· 6 页
3·3 库存现金控制 ····················· 7 页
3·4 银行存款控制 ····················· 7 页
3·5 备用金控制 ······················ 8 页
3·6 财务印章的控制 ···················· 8 页
3·7 重视资金流量预测 ···················8 页
3·8 控制资金成本 ·····················9 页
3·9 重视加速资金周转和现金“浮流量”的管理 ········· 9 页
4 总结 ·························· 10 页
5 参考文献 ························ 10 页
内 容 摘 要
随着经济全球化的发展，企业面临着更多的机遇与挑战，企业财务管理中最突出的问是资金短缺，面临着这个不容忽视的问题。试图对在实际工作中关于货币资金管理及控制存在的问题作简要分析，从中探索加强货币资金管理的有效途径，并得出解决问题的措施，从而使得企业周转速度和使用效益得到有效提高。
关键词 企业 , 货币资金 , 管理 , 控制
