世凡传媒公司现金流量分析

一、现金流量分析的理论基础3

（一）现金流量的概念3

（二）现金流量分析的概念3

（三）现金流量分析常用方法3

1、常规分析法3

2、结构分析法4

3、比率分析法4

二、世凡传媒公司介绍及财务状况4

（一）世凡传媒公司的基本情况4

（二）世凡传媒公司的现金流分析4

1、纵向分析4

2、横向分析5

（三）世凡传媒公司现金流量表的结构分析7

1、现金流入结构分析7

2、现金流出分析7

3、净现金流量分析8

三、世凡传媒公司现金流量所反映的问题9

（一）企业的筹资方式单一9

（二）经营活动现金流入占比较低9

（三）应收账款管理水平不高9

（四）企业财务风险较大10

四、世凡传媒公司现金流量问题的改进对策10

（一）优化筹资方式10

（二）增强企业经营活动现金流入11

（三）加强企业应收账款管理12

（四）合理降低企业财务风险12

结论13

内 容 摘 要

企业现金的流动情况是财务管理的重要内容，借助于现金流量表，企业可以及时的对现金的流动情况进行监控，从而准确的反映企业的经营、资金流动等基本情况，从而有助于企业作出合理的决策。从某种程度上说，现金流量是与企业发展息息相关的，良好的数据流量测算，能够为企业发展提供有效的指导。通过掌握数据流量的变化，能够及时的把握企业未来的发展方向。基于此，本文以世凡传媒公司为蓝本，研究该公司的现金流量表，借助于纵向、横向以及结构分析等研究方法，剖析该公司目前发展中存在的问题，基于此提出合理的解决对策，以便于更好的为该公司的发展提供指导。

关键词：现金流量表；财务分析；现金流量