四川海聚环保科技有限公司出纳岗位职责设计

序 言1

摘 要2

一、实习单位简介2

二、研究目的及意义2

三、四川海聚环保科技公司出纳岗位存在的问题3

（一）在现金及存款方面存在的问题3

（二）收付款违规操作3

（三）岗位分工不明确4

（四）票据管理存在的问题4

（五）企业内部监管的弱化4

四、四川海聚环保科技公司出纳岗位职责设计4

（一）规范货币资金责权问题4

（二）健全收付款制度6

（三）明确出纳岗位职责6

（四）加强票据管理8

五、工作总结9

六、致谢10

参考文献10

后   记10

序 言

随着现在的科技越来越发展，经济不断增长，在不断需求的社会中。出纳岗位在企业中是必不可少的，它涉及到资金的运作，企业的管理，因此，随着企业和社会的发展就出现了出纳岗位以及附带的职责和使命。出纳岗位的职责是属于财务管理中的一部分，受到相应法律的约束，因而，在企业建立出纳时同时会伴随相应出纳岗位职责的纲要和条例。在法律的规定中，一个企业要建立一个完善健全的会计制度，出纳是会计制度中的一个重要环节，而出纳的职责尤为重要。出纳是一个很重要的岗位，要注意遵守其准则，法律法规。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。在一个企业的内部牵制制度也规定了企业的职务分离、钱财分离、财务分离的原则，所以，出纳是一个独立的岗位，领导不能兼任，会计不能随便替代。一个好的出纳可以帮助企业节约成本资金，规范企业的业务流程。因此，一个企业要想发展壮大，为实现中国梦贡献一份力量，就必须对企业的出纳岗位职责进行全面的了解和掌握。