公司营运资金管理

目       录

一、公司基本情况概述2

二、营运资金管理的概述2

（一）营运资金管理的目标和意义2

1、营运资金及营运资金管理概述2

2、营运资金管理的目标3

3、营运资金管理的意义3

（二）、营运资金管理的内容4

三、公司营运资金管理的现状及存在的问题4

（一）、公司现阶段发展状态4

（二）、公司营运资金管理存在的问题5

1、商业信用等级低5

2、现金管理混乱5

3、营运资金结构不合理5

4、营运资金低效运营6

四、加强公司营运资金管理的对策6

（一）、完善信用体系6

（二）、完善现金管理制度7

（三）、优化企业资金结构8

（四）、强化流动资金管理 加速营运资金周转9

1、健全存货的控制与管理9

2、加强应收账款全面的控制与管理9

3、适度使用应付账款9

内 容 摘 要

资金是贯穿于企业整个组织结构的血液,而资金的管理与控制是企业财务管理的核心内容。只有不断提高企业资金管理水平,企业才能有充足的活力和底气来应对激烈的市场竞争和挑战,获取更大的进步。营运资金是企业资金总体中流动性最强、最具活力的组成部分；并进一步阐述了对营运资金进行管理的重要意义。本文针对企业的自身经营状况和管理水平,捕捉其营运资金管理存在的问题。然后围绕公司存在的：信用体系不完善、现金管理混乱、营运资金结构不合理、营运资金低效运营等问题,从企业内部和外部两方面出发寻找解决对策,列举了一些加强营运资金管理的具体措施,通过有效的营运资金管理,保证企业资金的充分流动性,同时加快营运资金周转速度,努力实现尽可能多的持续、稳定的利润和现金流量,降低企业运作风险。

关键词：营运资金    管理    意义    对策