A公司现金流量管理

一、现金流量相关概念

（一）现金流概念

（二）自由现金流量内涵

（三）现金流量管理的意义

（四）现金流量表构成

二、A公司现金流量现状分析

（一）A公司简介

（二）A公司现金流量表分析

1、现金流量结构分析

2、通过现金流看营运能力

3、通过现金流看偿债能力

4、通过现金流看盈利能力

三、A公司现金流现状成因分析

（一）企业战略投资失误

（二）忽视资金周转速度

（三）筹资管理缺乏考虑

（四）现金流管理部门缺乏

四、完善A公司现金流管理的对策

（一）及时调整公司发展战略

（二）加强现金流管理

（三）提高现金流周转速度

（四）进行合理的筹资决策

参 考 文 献

内 容 摘 要

现金对于企业的重要性犹如血液对于人体的作用，现金的周转情况对企业的生存与发展存在重大的影响，在市场经济环境下，企业拥有充足并且流转畅通的现金流，才能持续生存和发展。本文在研究现金流的概念、现金流量表的构成的基础上，以A公司的现金流量表为基础，分析A公现金流的现状，分析其存在的问题。进而分析A公司现金流存在问题的原因，并给出对策建议。希望对类似公司的现金流管理提供一点启发。

关键字：现金流  现金流管理  现金流量表