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关于黄岩明江塑胶有限公司财务管理现状调研4
一、黄岩明江塑胶有限公司简介4
（一）塑胶行业概况4
（二）台州市黄岩明江塑胶有限公司简介4
（三）公司组织机构框架5
二、黄岩明江塑胶有限公司财务管理现状调研与对策研究概述5
（一）调研的目的5
（二）调研的思路6
（三）调研的时间、对象和主要方法6
三、黄岩明江塑胶有限公司财务管理现状调研结果分析6
（一）财务管理现状方面7
(二)内部会计控制制度体系方面7
图-1：现公司备用金业务的控制程序8
(三)组织机构设置方面8
（四）内部财务控制意识薄弱9
三、黄岩明江塑胶有限公司财务制度的对策及建议9
（一）增强内控意识,强化单位负责人在内部控制中的主导地位。9
（二）加强财会队伍建设10
（三）合理组织机构设置分清人员职责。10
（四）改变落后的财务治理观念，提高财务人员的业务水平11
（五）提高财会人员总体的综合素质11
黄岩明江塑胶有限公司财务制度调查问卷12
1、 贵公司是否有成文的完整的一套财务管理制度？13
2、 贵公司是否有独立的财务部门？13
3、 贵公司财会人员是否有兼职？13
4、 贵公司是否编制财务计划，做好财务指标预测工作？13
6、 贵公司是否设有专人进行应收账款管理？13
7、 贵公司财务部门中财会人员是否每年参加了继续教育？13
8、 贵单位是否严格执行现金管理制度？13
10、是否建立了企业成本内部控制制度？13
11、是否建立了财产清查制度并定期进行清查处理？13
12、贵公司存货的保管与会计记录是否分离？13
14、企业财务部门是否实行换岗制度？13
15、贵公司财务部门财会人员数多少？（多选题）14
16、贵公司报送的财务会计报表包括：（多选题）14
17、贵公司的财务内部控制制度如何？14
18、贵公司上级领导对财会部门的管理如何？14
19、贵公司财会部门已经考取的相关证书和职称有（多选题）14
20、贵单位在财务信息化建设中存在主要的困难（多选题）：14
1、 王化成，《公司财务管理》，高等教育出版社，2010年1月；15
2、 张玉英，《财务管理（第三版）》， 高等教育出版社，2011年9月；15
内 容 摘 要
内部控制是现代企业管理的重要组成部分，是防范经营风险、提升经营管理效率的必然要求。完善的企业内部控制已经成为企业增强竞争力、促进企业发展的重要保证。本文主要通过调研台州市黄岩明江塑胶有限公司的基本情况及公司内部的财务制度，对该公司的货币资金、成本费用、存货、应收应付款、财务管理等方面进行财务制度分析；并运用该公司实际工作制度和工作流程图表综合评析，系统、全面、综合地对企业的的财务制度进行剖析和评价，了解公司的整体财务制度的优劣，明确企业存在的不足，进而提出改进措施及建议。
