企业的营运资金管理

内 容 摘 要1

前言2

一、企业营运资金管理概述3

 (一）营运资金的概念3

（二）营运资金管理的概念3

（三）营运资金管理的内容4

（四）营运资金管理的原则6

（五）营运资金管理的目标6

（六）企业营运资金管理的背景7

（七）企业营运资金管理的意义8

二、我国企业营运资金管理的现状及存在的问题8

（一）我国企业营运资金管理的现状8

（二）我国企业营运资金管理存在的问题9

（三）对企业营运资金管理问题的分析10

三 、提高企业运营资金管理效率的措施11

（一）拓宽融资渠道，增强融资能力11

（二）转变经营观念，强化企业内部管理12

（三）将营运资金管理贯穿于企业运行的全过程12

（四）强化“零营运资金管理”的意识14

（五）建立新的营运资金管理业绩评价体系15

（六）加强管理人员素质培训，提高营运资金管理工作质量15

参考文献：17

内 容 摘 要

摘要：随着我国现代化企业制度改革的深化和企业经营管理的加强，企业理财的重要性也与日俱增。在成熟的市场经济条件下，企业对资金管理高效追求也越来越迫切。特别是对营运资金管理的高效管理要求。营运资金是衡量一个企业短期偿债能力的重要指标，是企业生存和发展得基础，是企业得以生存的血液，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，保持其的畅通运行具有非常重要的意义。然而在现实中，营运资金往往是企业资金链中最薄弱的环节，企业运营资金管理中存在很大的不足，比如说营运资金效率低、营运资金内部管理弱化、信贷资金比重大问题。因此，对企业运营资金加强管理刻不容缓，并提出加强营运资金管理的具体的措施。

关键词：营运资金  资金管理   具体措施

Abstract

随着我国现代化企业制度改革的深化和企业经营管理的加强，企业理财的重要性也与日俱增。在成熟的市场经济条件下，企业对资金管理高效追求也越来越迫切。特别是对营运资金管理的高效管理要求。营运资金是衡量一个企业短期偿债能力的重要指标，是企业生存和发展得基础，是企业得以生存的血液，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分，保持其的畅通运行具有非常重要的意义。然而在现实中，营运资金往往是企业资金链中最薄弱的环节，企业运营资金管理中存在很大的不足，比如说营运资金效率低、营运资金内部管理弱化、信贷资金比重大问题。因此，对企业运营资金加强管理刻不容缓，并提出加强营运资金管理的具体的措施。