公司财务制度设计

一、总论2

（一）企业财务制度设计概述2

（二）企业财务制度设计的要求与原则2

（三）企业财务制度设计的方式与程序2

1、准备阶段：3

2、设计阶段4

3、试行修正阶段4

二、资金审批制度4

1、款项支付及印章、支票管理制度5

2、行政费用支出管理制度5

3.公司差旅费开支制度5

4.车辆维修费及汽油费管理制度6

5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度6

6.行政费用报销制度6

三、财产管理制度7

1.公司财产的范围7

2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算7

3.财产的购置与调拨8

4.财产的清查、盘点8

四、销售与收款业务会计制度设计划

1．销售与收款业务会计制度设计概述

2．销售与收款业务内部会计控制制度的设计

3．销售与收款业务核算规程的设计

参 考 文 献10

摘   要

　  财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：负责公司财务管理工作、负责公司会计核算工作、负责公司成本核算和成本管理、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据、配合公司内部审计。

关键词：财务管理 制度设计 货币资金  存货管理  固定资产管理