证券公司内部稽核的风险防范

一、当前我国证券公司内部稽核监督存在的问题。（一）证券公司内部控制方面存在的问题。

（二）稽核工作中存在的会计处理问题。

（三）内部稽核工作现状与其重要性不相适应。

二、强化内部稽核监督，防范和化解经营风险。（一）建立和完善证券公司内部稽核组织体制。

（二）建立和完善现代内部稽核工作机制。

（三）建立内部稽核人才保证机制。

　  （四）借鉴国外先进经验，积极开展控制风险评估。

三、对证券公司风险控制的策略提出几点要求

  

内 容 摘 要

我国证券公司的发展只有十几年的历史，从总体上看，证券公司风险管理工作才起步不久，整体状况比较差。目前各证券公司普遍存在对风险管理工作重视不够、没有制定明确的风险管理政策、未设立专门的风险管理机构或即使设立也仅是为了应付检查、风险管理制度不健全、风险管理覆盖面比较窄、风险管理手段落后、风险管理报告不受重视等问题。现在，我国的证券市场正处于剧烈变革的年代，证券市场大幅波动，多年积累的问题亟待解决，证券市场对外开放的日期也不断临近。这些都促使证券公司急切地想提高自身的风险控制能力。本文分析了证券公司面临的风险，并提出了相应的应对政策。证券行业是一个高风险的行业，如何防范和化解证券业的经营风险，不仅是监管机关必须考虑的一个重要问题，也是证券公司面临的一个重大课题。