公司的营运资金管理

摘要………………………………………………………………………2

营运资金的管理问题……………………………………………………3 

“零营运资金管理”的基本原理………………………………………….4

实现“零营运资金管理”的有效途径…………………….………………6

“零营运资金管理”中应注意的问题.……………………………………8

参考文献……….………………………………………………………...9

内 容 摘 要

本文论述了采用“营运资金管理”可为企业带来更大收益的观点。“零营运资金管理”通过减少在流动资产上的投资，使营运资金占企业总营业额的比重趋于最小，便于企业把更多的资金投入到收益较高的固定资产或长期投资上；通过大量举借短期负债来满足营运资金需求，降低企业的资金成本。由此，从两个方面增加了企业的收益。另外，本文也讨论了实现该管理方法的有效途径，使之具有可操作性。最后，作者结合我国实际情况，提出了我国实行“零营运资金管理”过程中应注意的几个问题。关键词：零 流动 收益 风险 途径