中国移动有限公司资金管理问题的研究

内 容 摘 要

本文就对中国移动有限公司资金管理进行相应的论述研究，了解资金管理的相关理论知识，并对中国移动有限公司资金管理现状进行相应分析，发现中国移动有限公司资金管理所存在的欠缺，主要包含没有建立完善的货币资金内部控制体系、货币资金使用缺乏控制制度、管理水平不高、资金使用缺乏监督。并提出相应合理性完善建议，主要包含最佳货币资金持有量、加强折算风险的管理、加强经济风险的管理、企业要加强货币资金收入和支出的有效管理，加速货币周转、加强货币资金考核工作、强化货币资金的保管和控制、实行集中性财务管理等，使得中国移动有限公司资金管理水平得到提升，促进中国移动有限公司的发展。

[关键词]：中国移动有限公司；资金管理；完善建议

目       录

一、资金管理的相关理论概述1

（一）资金集中管理的内涵1

（二）企业资金管理原则1

1.集中性原则1

2.协同性原则2

3.效益性原则2

4.权变性原则2

二、当前中国移动有限公司资金管理现状2

（一）营运资金不足2

（二）企业资金管理问题存在的原因分析3

1.没有建立完善的货币资金内部控制体系3

2.货币资金使用缺乏控制制度3

3.管理水平不高4

4.资金使用缺乏监督4

三、加强企业资金管理的建议5

（一）最佳货币资金持有量5

（二）加强折算风险的管理5

（三）加强经济风险的管理5

（四）企业要加强货币资金收入和支出的有效管理，加速货币周转5

（五）加强货币资金考核工作6

（六）强化货币资金的保管和控制6

（七）实行集中性财务管理6

文献