现金流量在企业管理中的应用

内 容 摘 要

企业现金流量管理是由企业的经营活动、筹资活动以及投资活动所构成的管理体系，是对当前或未来一定时期内现金流量所做的全面的预测与计划、执行与控制以及分析与评价。现金流量指标已成为企业决策者合理运用资金的一个重要依据。及时掌握现金流动的信息，最大限度地提高资金利用率已成为企业管理的一个重要内容。 

[关键词]：现金流量 指标 管理

目 录

1.导论6

1.1现金流量指标的作用及其重要性6

1.2现金流量表的基本结构和编制方法6

1.3现金流量表所反映的重要财务指标分析8

2.现金流量指标在企业经营管理中的应用9

3.现金流量指标在企业经营管理应用中存在的问题11

3.1现金流量管理认识不足，现金流量管理意识淡薄11

3.2现金流量预算管理不规范，现金流量管理方式不合理12

3.3缺少完善的现金流量管理体系12

4.建议12

4.1提高现金流量管理意识，全面提高认识水平12

4.2规范企业现金流量预算模式及管理方式13

4.3完善现金流量管理制度13

4.4加强现金流量指标的分析14

5. 结论14

文献