企业货币资金管理研究——以四川宏辉科技公司为例

内 容 摘 要

企业的健康发展离不开健全的资金保障体系，作为依托，而中小企业在实施日常管理活动的时候，最为关键的一环就在于如何将有限的资金量盘活，如何使得有限的资金发挥出无限的作用，在中小企业的货币资金管理过程当中，由于中小企业主自身的思想认识不到位以及管理能力的限制，导致中小企业在货币资金管理方面往往暴露出来了许多的短板。论文以四川宏辉科技公司为例探索了该公司在货币资金管理方面所表现出来的问题，并结合实际调查结果，将这些问题进行逐一梳理，认为四川宏辉科技公司的问题主要具有账实不符造成资金混乱、内控机制缺失影响管理、库存现金与银行存款问题这三方面。然后又提出了相应的创新管理办法，建议强化人才队伍建设，完善内部控制机制，健全货币资金管理并重视外部监管作用。

[关键词]：货币资金管理；四川宏辉科技公司；内部控制；监管

目       录

1 货币资金的定义3

2 加强货币资金管理的意义3

3 四川宏辉科技有限公司简介4

4 四川宏辉科技有限公司货币资金管理的问题及其分析5

4.1 账实不符造成资金混乱5

4.2 内控机制缺失影响管理6

4.3 库存现金与银行存款问题7

5 加强四川宏辉科技有限公司货币资金管理的政策建议9

5.1 强化人才队伍建设9

5.2 完善内部控制机制10

5.3 健全货币资金管理10

5.4 重视外部监管作用11

结论12

文献