目 录
一、对企业资金的认识
（一）、企业资金的含义……………………………………………………… 1
（二）、企业资金运动的规律………………………………………………… 2
（三）、对企业资金的运行状态分析………………………………………… 2
二、对企业资金筹措运用的分析
(一) 、企业为什么要进行资金筹措………………………………………… 3
（二）、现阶段中小企业进行资金筹措所面临的突出问题………………… 3
（三）、企业怎样进行资金筹措……………………………………………… 3
（四）、企业筹措资金通过什么渠道来取得………………………………… 4
（五）、企业筹措资金的方式是什么………………………………………… 4
三、对如何加强企业资金管理的工作分析
(一)、加强资金协同的管理………………………………………………… 5
(二)、加强资金效益的管理………………………………………………… 5
（三）、加强资金时机的管理………………………………………………… 6
（四）、加强资金集中的管理………………………………………………… 6
（五）、加强资金安全的管理………………………………………………… 6
四、充分利用企业闲置资金为企业创利益
（一）、利用资金的时间价值进行合理筹资和投资赢得利益…………………7
（二）、融入金融市场分析资金的风险价值权衡风险与收益…………………7
五、结论……………………………………………………………………………… 7
内容摘要
本文针对我国企业在资金筹措和运用方面的现状及存在的问题进行剖析，并提出解决问题的办法。资金是流通中价值的一种货币表现，用于创造新价值，并增加社会剩余产品价值的媒介价值。社会主义企业的生产经营资金是社会主义再生产过程的财产物质价值的货币表现。作为一个生产要素， 资金贯穿于企业生产经营活动的始终，反映企业经济活动全过程。 资金投入是企业生产经营活动的前提条件。有了资金投入后，企业必须按一定比例将资金分配于供应过程，生产过程和销售过程， 以保证这个过程的继续性和并存性。企业资金管理是财务管理的核心内容,提高资金管理水平的方法和技术手段历来是企业管理的主要研究方向,也是企业管理者追求的目标。目前,企业的资金利用率低和效益差等问题是制约企业发展的主要因素。针对企业资金管理上存在着许多亟待解决的问题,如何把资金管理贯穿于产品生产经营的全过程,优化用资,科学理财，实现资金的保值、增值 。如果企业把资金过多地投到供应过程，采购大批的材料，则必然影响到生产过程和销售过程的资金需要，影响到整个企业的资金运动。因此，如何以最经济有效的方式筹措和运用资金对于企业的生存和发展有着重要的意义。 本文针对上述问题进行理论性的探讨，旨在能为企业提供筹措方面以及运用方面的有效而经济的方法。 经济体制的改革明确了企业的地位－－即它是一个具有独立经济利益，自主经营，自负盈亏的社会主义商品生产者和经营者。 企业可以根据自身生产经营的实际需要，运用各种金融手段在适当的时候以最低的成本筹集到所需要的资金。企业在进行资金筹措时要对各种筹资方式进行比较分析，以作出最佳的筹集资金渠道的决策与选择；其次，要考虑企业的财务结构的稳建性；除此之外，还必须考虑税务上的负担。 企业按其生产经营的目标，从金融市场及其各种渠道筹集到资金后，就要将这些资金投到生产经营活动中以发挥其作用，实现企业的预定目标，根据企业生产经营活动的特点，这些资金主要运用于两个方面：固定资产投资及流动资金周转。如果企业资金存在临时或经常的闲置，为了使这些闲置的资金也能给企业带来利益，还可以参与金融市场的投资。
关键词： 剩余价值 资金筹措 资金运用 资金管理 宏观调控 合理配置 金融市场 经济利益
