上市公司的公司治理改革现状与对策研究

内 容 摘 要

公司治理结构是为了解决现代公司由于所有权与控制权的分离而产生委托代理关系的一种相互制衡机制。随着我国证券市场的快速发展， 上市公司在国民经济中的地位和作用越来越重要， 其数量也不断增加。但有效的公司治理结构并没有随着上市公司的数量的扩张而建立和健全起来。本文在理论探讨的基础上， 深入分析我国上市公司的股权结构、股东权益保护和股东大会、董事会、监事会、激励约束机制、人才战略、技术创新、财务管理的规范化等方面的现状及存在问题。并针对存在的问题， 参照外国公司治理实践中普遍认同的标准， 借鉴发达国家的经验， 结合我国上市公司的实际情况， 从优化上市公司股权结构， 完善股东大会、董事会和监事会制度， 完善激励机制， 构筑利害相关者参与公司治理机制， 完善外部治理机制， 规范信息披露等方面提出了完善我国上市公司治理的对策。

[关键词]：公司治理结构，股权结构，内部治理，人才战略，技术创新

目       录

1 导论5

1.1研究的背景和意义5

1.1.1研究背景5

1.1.2研究的目的和意义6

1.2研究的思路和方法7

1.2.1研究思路7

1.2.2研究方法7

2上市公司治理改革面临的诸多发展现状8

2.1公司战略布局存在的难题8

2.1.1管理者缺乏战略管理意识8

2.1.2企业战略管理僵化，缺乏创新点8

2.2公司内部治理结构存在的问题9

2.2.1股权结构不合理9

2.2.2股东大会流于形式9

2.2.3董事会责任淡化10

2.2.4独立董事缺乏独立10

2.2.5监事会作用有限11

2.3行业竞争现状与创新困境11

2.3.1行业竞争现状11

2.3.1创新困境12

2.4公司财务发展状况与再融资受阻难题12

2.4.1公司财务发展状况12

2.4.1再融资受阻难题13

3 上市公司在治理改革中需要取得的突破14

3.1制定人才招揽计划与培养发展计划14

3.1.1实施人才战略14

3.1.2人才引进培养基本思路 14

3.1.3人才引进培养目标14

3.2财务管理的规范化的必要性15

3.2.1对企业财务管理规范化的基本原则15

3.2.2对企业财务管理进行规范化建设的重要性16

3.2.3对企业财务管理进行规范化建设的难点16

3.2.4如何有效的对企业财务管理进行规范化建设17

3.2.5必要性17

3.3加大技术研发与技术创新18

3.3.1技术创新决定企业发展18

3.3.2技术发展反作用于技术创新模式19

3.3.3企业发展的策略建议20

4 对策研究21

4.1优化企业内部治理结构21

4.1.1优化公司股权结构21

4.1.2增强董事会功能22

4.1.3完善独立董事制度22

4.1.4强化监事会的监控职能23

4.1.5健全激励机制23

4.2启动精英人才培养计划24

4.3鼓励内部创新，畅通创新通道24

4.4加强内部资金成本管控24

4.5加强企业文化的建设25

5 结论25

文献