浅谈现金流量分析在企业经营管理中的重要性及具体应用

目    录

内  容  摘  要1

第一部份：引 言1

1.什么是现金流管理1

2.部分企业现金流管理意识不强1

3.现金管理的重要性1

第二部份：现金流分析的运用2

1.现金流量表的内容2

2.现金流量表的作用2

3.现金流量分析内容3

3.1  分析经营活动现金净流量3

3.2  分析企业资金来源和再投资能力4

3.3  分析企业的固定费用付现能力4

3.4  分析企业资金流量比重探索企业经营状况4

4. 具体数据说明现金流量分析的具体运用5

4.1  公司经营活动现金净流量的案例分析8

4.2  案例分析公司资金来源而判断企业的投资能力及公司风险偏好9

4.3  案例分析公司偿债能力9

第三部份：结论10

第一部份：引 言

1.什么是现金流管理

企业现金流管理是指企业对于公司拥有以及需要现金量的一个掌控情况，做好企业盈利能力质量的把控，做好债权、存货管理，增加企业资产流动性；充分了解企业投资的能力，杜绝盲目扩张的经营决策；充分评估企业筹融资需求，做好合理的量、合理的渠道融资，从而为企业的健康持续发展提供有力的保障。