试论洗钱犯罪及我国反洗钱法的对策

试论洗钱犯罪及我国反洗钱法的对策

[摘 要]  近些年来，国际社会中的洗钱活动日益猖獗，洗钱行为愈益具有跨国（境）特性，并由发达国家不断向发展中国家蔓延。本文以刑法理论为指导，以修订后的《刑法》及其修正案为依据，从洗钱犯罪的概念和性质入手，结合司法实践对洗钱罪、处罚等问题，并借鉴国外经验的基础上对我国的反洗钱对策提出一些个人的建议。

[关键词]  洗钱 反洗钱 概念 特征 

《金融机构反洗钱规定》所称洗钱，是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。也就是通常讲的将黑钱洗白。“9·11”事件后，在洗钱的概念里又增加了恐怖融资的内容。恐怖融资是指将合法收入资助恐怖分子从事恐怖活动，即将白钱洗黑。

反洗钱即将颁布的《中华人民共和国反洗钱法（草案）》所称反洗钱，是指为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的活动，依照本法规定采取相关措施的行为。