浅谈企业财务管理中现金流量的管理及其地位

内 容 摘 要

一个企业的现金，就是一个企业的命脉。当今社会“现金为王”已成了时代的需求。业务增长永远不会均衡，如果内控失败，企业的风险就会迎面而来。如何管理好、合理安排现金的收支，如何提高库存现金的使用效率是值得我们深思和探讨的问题。

[关键词]：现金流量、现金流量管理、提高自有资金使用效率

目       录

前  言3

1．现金流量的概述3

1.1现金流量的含义3

1.2现金流量管理内容3

1.3现金流量在企业管理中的地位3

2．如何加强现金流量管理4

2.1加速资金回笼4

2.1.1制定合理的赊销授信制度4

2.1.2制定详细的货款催收计划4

2.1.3落实资金回笼的各项考核5

2.1.4提高企业存货周转速度5

2.2合理安排资金的支付5

2.2.1编制资金使用计划5

2.2.2资金审批权限6

2.2.3落实资金支付6

2.3提高自有资金的使用效率6

2.3.1加强资金预算管理6

2.3.2加快资金的周转速度6

2.3.3实行资金集中管理制度7

2.3.4将资金管理与信息化管理相结合7

3．提高企业整体管理水平7

3.1提高管理者的风险意识7

3.2建立完善的财务风险预警机制加强财务风险管理8

结 语8

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