集团企业关键业务流程内部控制优化

摘要:市场环境迅速变化，公司面临的业务风险，包括金融风险，变得更加多样化。为了使公司能够有效地预防和防范金融风险，必须建立健全的风险和风险管理机制。事实上，治理是内部控制的核心。近年来，我们国内很多公司也多次试图改善内部控制制度。测试下，尽管取得了某些成果，但仍有许多问题亟待解决。本文将集团公司视为权利。如何分析其重要的内部业务控制机制中存在的问题，并在此基础上提出改进建议。

关键词:集团企业;关键业务流程;内部控制

目录

1引言5

1.1内控体系建设的风险防御作用5

1.2内控体系信息化建设提升企业管理水平6

1.3内控管理模式提升企业整体凝聚力6

2我国集团公司内部控制现状及存在的问题6

2.1母子公司之间缺乏战略管理中的协同作用6

2.2内控制度流程固化，未能因时制宜因地制宜调整7

2.3内控管理方法滞后，信息化程度不高,内控建设形式大于内容7

2.4管理层的管理重心有偏差,企业无法形成良好的内控管理氛围7

3加强内部控制在集团公司层面应用的对策建议8

3.1战略引导统一目标,提高竞争力8

3.2梳理节点,规避风险，完善流程图8

3.3利用平台,处理数据,风险提前测8

3.4分清阶段,归纳类型,内控精细化9

3.5要“硬方法”，有“软环境”,管理两手抓9

4信息化环境下优化内部控制系统的具体措施9

4.1完善多项管理制度为信息化环境下优化内部控制系统10

4.2进一步加强对会计电算化系统的处理和控制功能的审计工作10

4.3重组业务流程10

4.4集团倡导各部门充分利用信息化技术优化内部系统10

4.5全面提升人力资源管理水平11

4.6针对以往各控股公司的相关工作相对滞后的情况11

5信息化环境下优化内部控制系统的运作成效11

文献