我国小微企业融资难问题及其对策研究

内容摘要

中小企业作为中国经济的重要组成部分，在国民经济发展中发挥着越来越突出的作用，主要是在增加就业、支持大型企业发展、促进技术创新、增加税收、改善现有经济结构、促进市场经济竞争等方面。政府、金融机构和社会应支持小企业的发展，为其发展创造有利环境。经济增长得越多，需要的资本就越多。融资是制约中小企业发展的重要因素之一。因此，促进中小企业融资环境的一系列改革措施不断出现，但企业融资难的问题并没有得到根本解决。 促进中小企业的快速发展是非常重要的。

关键词：中小企业；融资；发展；对策

目录

1.绪论

1.1研究背景

2011年是中国“十二五"开局之年，中国经济呈现出良好的发展势头。中国企业数量不断增加,其中小型企业所占比重越来越大。据国家统计局数据显示，截至2010年底，我国共有各类小企业5800万家，从业人员超过1亿人;提供国内生产总值(GDP)的75%,上缴利税总额达4万亿元人民币。小型企业是中国经济中最活跃的部分之一，其产值约为97.3%。在我国总出口和所得税收入中所占比重均超过了中国企业总数的50%以上。中小企业是我国经济发展中最活跃的因素之一，为社会提供了大量的就业机会，推动了技术创新，促进了经济结构的调整，增强了市场竞争的能力。小型企业是我国国民经济的基础和支柱，对整个国民经济起着举足轻重的作用。我国经济长期处于低增长状态下，中小企业对资金有着巨大的资本需求。但与小型企业相比。小企业增长面临着严重的融资困难。小型企业融资难的原因是多方面的:企业外部环境差;资本市场、金融服务体系和社会信用体系以及政府的扶持政策等都会影响到小企业的发展。然而，由于其自身规模小、资本少、管理差，导致资金不足成为制约其生存与发展的瓶颈。因此，研究小企业的融资问题具有十分重要的现实意义。小型企业融资难是制约我国小型企业发展的重要因素之一。但是，由于种种原因，中国小企业融资难已经成为一个严重制约中国经济增长的主要因素。中小企业的融资难有多方面原因，其中最关键的一点就是资金缺乏。因此，解决中小企业的资金不足是非常必要的。小型企业的特点决定了中小企业存在着严重的融资困难问题，而解决这一难题的途径之一就是为中小企业建立一个投资基金。但是融资难成为制约其进一步发展的瓶颈问题。解决这个问题需要政府出台相关政策，鼓励和引导民间资本进入小企业;完善金融市场体系，拓宽小企业融资渠道。同时要加强对中小金融机构的监管。目前中国政府出台了一系列支持中小企业融资的政策。中小型企业融资条件有所改善，但这并不是中小型企业融资的基本方向。

1.2研究意义

1.2.1理论意义

中小型企业的生存环境对企业的生存和发展有着重大的影响。本文从小企业的内外部融资环境研究入手，指出中小企业融资困难的原因，并为小企业融资方式的选择和调整提供理论依据。

1.2.2实践意义

中小型企业在我国国民经济中发挥着不可替代的重要作用。中小企业能否健康稳定地发展直接关系到整个国民经济能否持续、快速、健康发展。本文分析了我国中小企业面临的主要问题及其产生原因，并从优化外部环境、深化融资改革等方面提出了相应的改革方法:政府应加大对中小企业的扶持力度，金融机构要为其提供更多的财政支持;中小企业为社会创造了大量就业岗位。对国家经济增长起到了积极的促进作用。中国加入世界贸易组织以后，中国经济面临新的挑战。中小企业的成长与壮大是解决这些问题的重要途径之一。小型企业的融资环境有很大改善，小型企业成为我国近百年来最重要的百年企业之一。小企业的迅速发展是我国经济持续、健康发展的关键所在。

2.我国小微企业的概况

2.1我国小微企业的界定

小企业是小企业、小企业、家庭工厂企业、个体工商户的总称，由中国首席经济学家郎欣平教授提出。2011年11月，财政部和发改委发布通知，决定2012年1月1日至2014年12月31日，对小企业和年龄世纪企业免征管理类、登记类、许可类行政事业性收款。具体包括企业登记费、税务发票制作费、海关监管手续费、货物原产地证明费、农机管理费等22项费用，减轻了小企业的负担。据有关部门统计，我国现有4000多万小企业和年龄世纪企业，许多超小型企业经营管理存在问题，在市场竞争中处于劣势大中型企业竞争中处于不利地位，部分关门倒闭的风险严重制约了小型世纪业的进一步发展。

小企业适应中华人民共和国依法设立的社会需要，增加就业，符合国家产业政策，将小企业分为三类，根据职工人数、销售收入、总资产等指标，根据行业特点，制定和调整具体目标。这个分类标准明确了小企业的标准，有助于政府的管理和支援政策的制定。

2.2小微企业的基本情况

2011年，在“十二五”之初，中国经济通过各种宏观调控措施不断、稳定、快速发展。中国的小企业发展迅速。到2011年底，小企业所占比例已达到98.3%。小型企业是经济世界中最具活力的群体。它植根于经济发展，是化石。2011年6月以来，通过国家《小企业经营类型分类规则》在中小企业之间进行分类，但对中小企业的统计仍然很少。

2.3中小企业的现状与发展

小型企业是国民经济的重要支柱。过去三十年来，中小型企业和私营部门发展迅速，取得了显着成果，成为重要的经济和社会力量。中小企业在中国经济发展中起着重要作用。但是，近年来中小企业的发展面临着信贷困难、社会制度不完善、信息匮乏、企业管理不规范、市场竞争力薄弱、综合素质提高、主体能力提高等问题。近年来，中国中小型企业发展迅速，为经济稳定和经济发展作出了贡献。我们的小公司占我们业务的99.8%。15国期间国民经济平均年增长率为9.5%，但大多数小企业的年平均增长率为28%。2006年底，中国中小企业生产的成品和服务价值下降到国民增值的58%，社区零售的59%，公共收入的50.2%。75%的国内出口和出口占国内出口的68%。3万多项跨国投资中，80%以上由中小型企业管理。小型企业是增加就业的重要工具之一。目前，小企业已经成为产业链的重要提供者，在专业化合作下成为主要企业的提供者。中小企业之间的交流水平提高。事实证明，小企业在服装、纤维、玩具、家居用品、轻工业品等劳动密集型产品的出口中所占比重很大。电子通信设备和生物等先进领域的中小企业的出口比重在增加。

3.小微企业融资难的原因

3.1企业内部原因

1、小型企业市场竞争力小，销售能力差，利润水平低，发展空间狭窄。中小企业融资能力薄弱，资本不足，规模小，利润率低，企业积累较少，企业发展有限。低级管理人员与高级管理人员密切相关。企业高层管理者缺乏对自我管理理论的认识和实践，公司决策量大、生产率低、企业管理风险大，影响着公司的发展。因此，中小企业能力弱、资金少、规模小、风险大。与大中型公司相比，大竞争者的竞争力较弱，在贷款、人力资源、科技创新、信息、市场等方面一直处于劣势。

2、小企业内部控制松散，财务制度不规范。调查结果显示，90.2%的企业不守规范，48.98%的企业不守规范，46.53%的企业不守规范，2.53%的企业不守规范，2.45%的企业失败。同时，还没有确立小企业的实质性部分，制定了惊人的财务会计制度、内部控制制度，缺乏不完整的报告账簿或者报告存在、财务信息公开、透明度和必要的监督。很难满足商业银行的贷款条件。

小企业信用一般较低，企业信用记录不清晰。银行信息技术没收的主要原因是小企业能力弱、市场管理风险大的市场机制波动大，企业地盘不固定的企业与员工频繁互换，企业影响力受影响程度下降，公司信用状况恶化。银行必须对小公司的贷款更加细致谨慎。

3.2小微企业外部融资环境问题原因分析

3.2.1政府扶持小微企业融资的政策不持续，不系统

到目前为止，国家政策只在宏观一级执行，没有具体目标或措施。温家宝总理在全球金融危机期间召开会议，发布正式文件，但金融机构仍需放宽限制。对中小企业完全缺乏优惠融资政策。当前市场经济体制不完善，地方政府的监督职能不完善，在一定程度上制约了中小企业的融资能力。政府对中小企业的资金投入不足。是制约其快速、健康发展的一个重要原因。目前我国存在着大量的小企业。这些企业规模小、实力弱。融资难已成为阻碍它们进一步发展壮大的最大障碍。这一系列问题严重制约了我国大中型企业和国有企业集团的发展壮大，其中最重要的是融资问题。但是，中国对中小企业的发展重视不够、缺乏提供专业服务的优惠政策。

支持中小企业政策的法律制度基本上已经建立，但仍存在一些不足之处。中国各级政府已采取各种措施大力促进中小企业贷款和公共资金，但效果并不明显，需要进一步改善。有以下问题。

现行政策法规不科学、不系统，现行公司政策法规不系统，法律保障制度不完善，缺乏中长期规划和系统规划。另一方面，现行政策和条例中政治支持制度的协同作用存在差异，例如过于抽象和运作不良。

两个中小企业的基本体系建设不完善，中小企业的统计评价体系也不完善。2011年以后，中小型企业与中小型企业之间存在明显差异。对小企业和老龄化企业的贷款是统计指标体系的缺陷。我国政府没有必要实施旅游销售人员审计制度等重要准则。

关于加强小企业法人政策执行的少数政策，调查显示，许多小企业和小企业不知道国家的各项优惠政策，长期加入以享受小企业的福利。这是因为尽管中小企业短缺，但政府法律法规政策宣传不足，服务不足。

3.2.2资本市场作用有限

没有面向小企业的小资本市场。中小企业很难从资本市场借钱，也没有外部外汇市场。资本市场交易项目少，市场能力不足。除股票和应收账款市场外，没有应收账款和投资基金的可兑换市场。中小企业规模和资本结构不同，很难维持资本市场的融资条件。本文主要论述了中小企业在资本市场的融资问题。不完善发达国家的证券市场可以发展到企业发展的不同阶段，从低到高，从浮动到浮动。可以在适当的证券市场融资，股票市场在回归过程中可以覆盖整个企业发展阶段。尽管我国政府努力，次市场仍然无能为力。深圳证券交易所销售中小型板和创业板，但交易系统与主板相似。中国的高水平市场是低水平的低水平市场，与主板没有实质性的差别，小企业很难从股市获得贷款。天津场外交易市场为非上市公司打开了融资大门。但是，这还不够。从事场外交易的公司很少，他们之间很少有一些业务来往。

4.完善我国小微企业融资环境的对策

4.1加强小微企业内部建设

我国小型企业融资环境这块"永磁体"还不成熟。借鉴发达国家的成功经验并结合本国实际情况，构建一个完善的融资环境对于解决中国小企业有效融资问题至关重要。借鉴国外发展经验并结合我国实际情况，我们可以从以下几方面着手:建立与发达国家相似的融资环境，鼓励金融机构提供多样化的产品和服务，建立灵活的融资机制，引入市场疲软理论;政府承担起规划、咨询、协调、服务、监督等职能，弥补市场经济中的不足。在我国，中小企业融资难主要表现为:资金需求缺口大;信贷供给严重不足;缺乏对小企业的金融支持体系。要解决这些问题，需要国家采取有力措施进行宏观调控。通过投资政策政策行为守则守则，发展金融机构，为小企业的发展服务体系，为其发展和健康发展创造有利环境，改善小企业融资环境的重要因素。必须强调的是，我们的金融机构在便利中小企业融资方面具有巨大潜力。

融资机制作为间接融资的主要渠道，在中小企业融资方面发挥着重要作用。公司必须提高整体质量。第一，提高小型企业的综合能力。为提高企业工作质量，积累企业管理领导能力，提高企业管理经验，树立科学管理理念，提高企业生产力和销售能力，开拓市场空间，促进技术和管理创新，筹集资金，提高抵御风险的能力十分重要。加强核心竞争力。

二、加强内部控制和公司治理制度。建立现代企业管理体系，加强企业管理和财务管理，加强内部控制，提高财务透明度，提高企业经济活力，引入会计，真正了解企业管理，提高企业信用能力。

第三，加强信用建设。企业必须保持信心，遵守市场规律，规范自己的行为，停止回避。加强基金管理，提高自身信贷水平，加强与银行的信息交流，扩大与银行的关系。

4.2创造有效的外部制度环境

积极优化小型企业对外政策环境的对外政策框架。政府将通过有关的法律制度和机构，促进小型企业的早期发展，完善法律，促进小型企业的发展和企业的财政发展，加强小型企业经营的外部环境建设。我们将创造外部体制环境，加强中小企业的竞争力。

我们制定了一项全面协调的老年和小型企业改革计划。比如，外国发达国家在建立小企业时也重视与其他经济政策的合作。美国的小企业政策强调竞争力、日本产业政策的一体化和欧盟的社会层面。中国在制定政策时必须充分考虑到中国政府的现实。为了在短期压力下促进小企业融资的长期发展，各国政府不应依赖信贷、融资和监管等通常的市场措施。要进一步完善促进中小企业发展的法律法规，推动各地区制定促进中小企业发展的单独法律和政策，补齐现有政策短板。我们还将在做好各项基础工作的同时，建立中小企业统计监测系统并发挥其在控制公共政策方面的作用。同时要加大信息发布力度，加快建立中小企业信用评价体系。通过建立专门的信息平台，实现信息共享与互动交流，更好地为中小企业服务。建立完善的统计预警机制。提高中小企业统计数据质量。建立以短信为主的统计分类及报告制度，及时进行统计分析并预测其发展趋势。为政府制定政策、企业决策以及企业社会发展提供科学依据。建立科学统计指标体系是一个长期而又可持续的过程。为全面、准确、客观地了解中小企业和老年企业的融资情况，政府可定期研究需求方服务，了解中小企业和老年企业的实际需求和金融服务满意度，把握供给方政策。

4.3完善健全资本市场

中小企业财政支持在资本市场中的作用不容忽视。资本市场的发展包括为大中型企业提供更多的融资渠道，加强银行贷款的竞争力，鼓励银行注重小企业，进一步支持新兴资本市场，为创新型和高增长型企业筹集社会资本。中国多元化资本市场虽已建立，但低端市场，特别是OTC小企业贷款市场尚未全面发展，需要进一步完善。政府应建立一个融资平台，支持合格小型企业的政府融资。公司董事会、小企业董事会和企业家董事会必须建立不同的业务关系，以满足优秀上市公司发展阶段的需要。 主管理市场的改善和发展为中小企业提供了直接融资的机会，银行可以为中小企业提供更多的财政支持。最低的公共采购适用于小型企业。纳斯达克市场的建立为新兴产业的创新发展创造了高新技术企业和服务企业的发展条件，为创业阶段吸引风险投资创造了有利条件。但我们必须通过有效的风险管理制度维持资本市场秩序。小型企业必须引入灵活的交易制度，以提高流动性、透明度和稳定性，降低市场交易成本。改善股市的关键是场外交易市场的低迷，尤其是个体企业证券的低迷。

4.4健全相关法律法规制度

政府促进小企业发展，急需创造良好的环境条件，小型企业信贷问题应通过制度保障、政策调整和资本市场创新来解决。政府必须加快中小企业的立法，使它们走上立法道路。这些守则应包括关于建立中小型金融机构和中小型企业融资机制的规定，同时有助于改善金融环境。例如，中小企业融资工具和中小企业融资具有法律地位和法规。 如上所述，审慎融资的原因是风险大了，还款就得不到充分保障，法律制定过程中可以规定更多的限制。 例如，存在信用制度(黑名单等)和誓约(誓约)。

5.结论

中国的小企业在国民经济中发挥着前所未有的作用，但中小企业在增长过程中面临着各种困难，融资困难制约着它们的发展。

本文通过对国内外中小企业融资环境的分析，揭示了企业生存环境和企业贷款困难的原因:企业内部、中小企业自身、缺乏内部控制、贷款减少、制约企业贷款的内部因素。公司之外，政府的扶持政策、金融服务体系、社会信用体系等都没有跟上小企业发展的需要。

问题分析强调，解决融资难融资问题，关键在政府和政策的引导。政府政策要为企业发展提供资金支持:政策融资要有完善的金融服务;我们认为，一个良好的融资环境是公司发展壮大的前提;企业要从银行获得贷款，必须有完善的内部机制和良好的外部环境。良好的外部信贷环境是企业进行外部建设的基础。通过政府努力，建立了科学的监控体系和有效的服务体系，挖掘了金融体系的潜力，不断优化了企业内外的信贷环境。它为中小企业提供了广泛的信贷渠道，为选择和协调企业融资提供了基础。本文在中国经济高速发展的背景下，试图通过分析和处理环境问题，为小企业的普及和发展提供参考。

致谢

我的论文是在领导的亲切关怀和悉心指导下完成的。 他严肃的科学态度、严谨的治学精神、精益求精的事业作风，深深地感染着我，激励着我。 从课题的选择到项目的最终完成，你总是给我无微不至的指导和不断的支持。 在此向老师表示衷心的感谢和崇高的敬意。

在这里，我还要感谢各位亲爱的同学和尊敬的老师们的帮助和支持，一起从快乐的大学生活中完成我的文章，克服一切困难和疑惑。

论文快结束了，我心情不平静的开始，课题论文顺利完成，有尊敬的老师、学生、朋友给了我一些帮助，请在这里接受我的真诚感谢！ 谢谢你！

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