论杭州余杭踏曲服饰有限公司企业财务控制制度

随着经济的迅速发展，市场经济的多样变化，企业想要生存发展遇到的问题和困难也越来越多。企业为了保障经济业务的正常进行，资料的完整与安全，保证会计资料的真实性、合法性和完整性，从而制定和实施了一系列的规范制度和管理方案。企业内部财务控制制度的发展受企业内部各方面因素的影响，只有找出制约经济组织良性发展的问题，才能从根本上解决企业内部控制的难题，从而促使我国经济的发展。本文主要探讨的是健全的财务内部控制制度在企业中的重要性，内部控制制度在执行中存在的问题，以及解决内部控制制度相关问题的制度和措施

关键词：财务内部控制制度；执行中存在的问题；解决方案与措施

目 录

摘要I

一、 内部财务控制制度简述2

（一） 概要2

（二）构成内容2

（三） 财务控制的目的及意义3

二、 杭州余杭踏曲服饰内部财务控制现状4

（一） 企业简介4

（二） 杭州余杭踏曲服饰有限公司内部财务控制现状4

三、内部财务控制存在问题的识别及成因6

（一）存在的问题6

1. 资金与资产的安全保障存在风险6

2. 会计信息失真6

（二） 问题成因分析6

1. 资金与资产的管理缺乏规范和必要的监督6

2. 财务核算职责不明晰6

3. 管理制度不健全6

四、 公司内部财务控制体系建立的对策7

（一） 建立良好的企业资金与资产控制制度7

（二） 完善内部财务控制体系

7

（三） 有效实施内外部监督制度，提高财务人员管理水平7

参考文献8

致谢9