摘 要
货币资金是人们日常中非常普遍的支付手段，同时也成了被贪污和挪用的对象。企业对货币资金的管理以及确保企业资金的安全企业利用资金是为了企业经营可获得利益，并能促进企业得到不断发展。在当前经济体制改革形势下，尽管企业经济有迅猛发展趋势，但依然存在各种企业经营的风险，而企业的资金实力与企业的资金管理有很大关系。在当前经济体制改革形势下，尽管企业经济有迅猛发展趋势，但依然存在各种企业经营的风险，企业的资金实力在很大程度上决定了企业抗风险能力的强弱，同时企业货币资金管理，也会影响企业决策者的有效决策。
货币资金是企业的核心，是进行生产经营活动的最根本要素。本文结合企业资金存在管理水平低下、资金利用效率不高，企业内部流转控制机制不利等问题展开探讨，从而提升企业资金管理水平，提高企业资金利用。
关键词 ：货币资金 风险控制 利用效率 集中管理
目 录
摘要………………………………………………………………………………Ⅰ
一、绪论…………………………………………………………………………1
（一）研究背景…………………………………………………………………1
（二）研究的目的和意义………………………………………………………1
1.增强企业货币资金安全…………………………………………………1
2.促进企业经济发展………………………………………………………1
（三）国内外研究现状…………………………………………………………1
1.国外研究现状……………………………………………………………1
2.国内研究现状……………………………………………………………2
（四）研究的方法和思路………………………………………………………2
1.研究方法…………………………………………………………………2
2.研究思路…………………………………………………………………2
二、当前企业货币资金管理依然存在的问题…………………………………2
（一）企业货币资金管理层面较低，利用效益较差…………………………2
（二）企业内部货币资金流转控制机制不利，从而形成资金无谓流失……3
（三）企业注重短期利润指标，缺乏现金流的有效管控……………………3
三、如何有效的解决企业货币资金管理问题…………………………………4
（一）提高管理人员对企业资金的重要意识…………………………………4
（二）强化企业货币资金集中管理，做好财务监督工作……………………4
（三）提高企业货币资金管理技术手段，减少资金浪费……………………4
四、结论…………………………………………………………………………4
参考文献…………………………………………………………………………5
致 谢……………………………………………………………………………5
