中小企业货币资金的管理

一、加强货币资金管理的意义1

二、货币资金管理现状1

（一）现金管理的问题1

（二）银行存款管理的问题2

（三）其他货币资金管理的问题2

三、中小企业货币资金管理存在的主要问题2

（一）职责分工不明确2

（二）货币资金支付审批制度不严格2

（三）企业管理层的管理水平较低2

（四）企业财务人员素质不高，缺乏专业的职业道德3

四、加强中小企业货币资金管理的办法3

（一）建立货币资金业务岗位制度3

（二）建立严格的审批制度3

（三）提高企业管理者素质3

（四）加强会计人员管理4

（五）完善企业内部控制制度4

（六）加强货币资金的库存盘点管理4

（七）企业与客户及企业与银行的货币资金业务往来应及时对账4

（八）合理选择财务管理目标4

（九）实行货币资金预算制度的重要性4

参考文献5

中小企业货币资金的管理

摘要：随着社会主义市场经济的不断发展，建立和完善企业货币资金的管理是企业必不可少的一步。货币资金是企业资产的重要组成部分，是企业或不可缺的一项资产。任何企业要进行生产经营都需要货币资金。加强货币资金的管理，对于企业的正常运转和经营效益具有重大意义。本文针对货币资金管理在企业可能出现的一些问题，做出了具体的分析，尽可能解决这些问题。通过采取有效的措施，让企业货币资金能够得到有效地管理，并且使企业可以发展地更好。

关键词：中小企业；货币资金；管理